Johann Gottschalk GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

Johann Gottschalk GmbH

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten	9.475,00	10.845,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	65.036,00	54.498,00
	74.511,00	65.343,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	230.186,96	151.389,83
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-98.935,79	-139.958,57
	131.251,17	11.431,26
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	309.611,58	265.536,56
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.483.117,38	2.279.732,98
3. Sonstige Vermögensgegenstände	14.859,57	15.749,83
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	2.807.588,53	2.561.019,37
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	837,65	689,14
	3.014.188,35	2.638.482,77

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	153.387,56	153.387,56
II. Kapitalrücklage	787.649,57	787.649,57
III. Gewinnvortrag	130.971,91	713.054,47
IV. Jahresüberschuss	264.013,85	417.917,44
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	77.268,27	189.793,79
2. Sonstige Rückstellungen	302.347,06	263.333,37
	379.615,33	453.127,16
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	74.510,97	38.962,87
davon kleiner als ein Jahr: (60.199,49)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	920.351,58	34.481,91
davon kleiner als ein Jahr: (920.351,58)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	303.687,58	39.901,79
davon kleiner als ein Jahr: (303.687,58)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (271.150,44)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	1.298.550,13	113.346,57
	3.014.188,35	2.638.482,77

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Johann Gottschalk GmbH mit Sitz in Bremen, eingetragen am Amtsgericht Bremen unter der Nummer HRB 13626 HB wurde für das Geschäftsjahr 2020 gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2020 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2020 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2020 in Höhe von EUR 13.895,60 (Vorjahr: EUR 11.838,12) betreffen ausschließlich das Sachanlagevermögen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren zu EUR 30.091,68 (Vorjahr EUR 55.640,55) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 2.453.025,70 (Vorjahr EUR 2.224.092,43) aus Finanzierung (Cashpool).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 184.101,58 (Vorjahr EUR 34.481,91) aus Lieferungen und Leistungen.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 736.250,00 enthalten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 12.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Konsolidierungskreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 17 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Bilanzgewinn (Gewinnvortrag in Höhe von EUR 130.971,91 und den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 264.013,85) auf neue Rechnung vorzutragen.

Bremen, den 17.06.2021

Johann Gottschalk GmbH, Bremen

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Andree Mostowski, Geschäftsführer

Hannes Hausmann, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 16.08.2021.