Hermannstraße 50 Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2022

Bilanz zum 31.12.2022

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	2.891.581,92	2.921.520,92
	2.891.581,92	2.921.520,92
B. Umlaufvermögen
I. Ford.u.sonst.Vermögensgegenst.	1.294,70	92.234,20
II. Kassenbestand, Bundesbankguth.	46.878,85	65.870,76
	48.173,55	158.104,96
C. Aktive RAP	819,48
D. Nicht d.EK gedeckt.Fehlbetrag	100.117,76	81.656,17
Summe Aktiva	3.040.692,71	3.161.282,05

Passiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-106.656,17	-63.400,87
III. Jahresfehlbetrag	-18.461,59	-43.255,30
IV. Nicht d.EK gedeckt.Fehlbetrag	100.117,76	81.656,17
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	5.967,40	11.970,40
C. Verbindlichkeiten	3.031.480,89	3.145.458,18
D. Passive RAP	3.244,42	3.853,47
Summe Passiva	3.040.692,71	3.161.282,05

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Hermannstraße 50 Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in 10963 Berlin und wird beim Amtsgericht Berlin Charlottenburg unter der Handelsregisternummer HRB 202533 geführt.

Der Jahresabschluss auf den 31.12.2022 wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen (ggf. außerplanmäßigen) Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Die Überschuldung der Gesellschaft ist durch Rangrücktritt der Hauptgläubiger abgewendet worden.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

3. Sonstige Angaben

Die Berichtsfirma hat das Wohn- und Geschäftshaus Hermannstraße 50 nach den Bestimmungen des Wohnungseigentumsgesetzes (WEG) mit Teilungserklärung vom 3.2.2021, UR 94/2021 des Notars Christoph Michelsburg mit Amtssitz in Berlin, geteilt. In 2022 waren keine Arbeitnehmer beschäftigt. Haftungsverhältnisse Die Hermannstraße 50 Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH ist formal Schuldnerin eines Bankdarlehens über 6 Mio €, welches durch Schuldbeitritt mit Erfüllungsübernahme der Muttergesellschaft bei dieser zu bilanzieren ist. Zur Sicherung des Darlehens ist auf dem Grundstück der Gesellschaft eine Grundschuld eingetragen.

Unternehmensorgane

Im abgelaufenen Geschäftsjahr war folgender Geschäftsführer bestellt: Herr Gunnar Theobald Er ist alleinvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot befreit.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31.01.2024

Berlin, den 31.01.2024

Hermannstraße 50 Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Geschäftsführer Gunnar Theobald