Kilb Städtereinigung GmbH

Kelkheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	1.067.612,59	1.180.057,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	273,00	355,00
II. Sachanlagen	1.066.395,00	1.179.702,00
III. Finanzanlagen	944,59	0,00
B. Umlaufvermögen	1.409.834,21	1.293.628,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.339.619,28	1.209.883,34
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	70.214,93	83.744,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten	21.479,56	107.234,73
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.498.926,36	2.580.919,94

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	595.677,09	640.107,27
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	508.494,68	597.888,10
III. Jahresüberschuss	61.617,82	16.654,58
B. Rückstellungen	583.365,03	581.075,30
C. Verbindlichkeiten	1.319.884,24	1.359.737,37
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.498.926,36	2.580.919,94

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Kilb Städtereinigung GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 410,00 wurden im Jahr 2010 analog zur steuerlichen Regelung voll als Aufwand berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfallrisiko bei Forderungen aus Lieferung und Leistung wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den handels- und steuerrechtlichen Regelungen bewertet.

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern und zu erwartende Steuernachzahlungen aus Vorjahren sowie passive latente Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 15.710,21 (Vorjahr: Euro 18.404,21).

Pensionsrückstellung

Die Gesellschaft hat zum 01.01.2010 ein versicherungsmathematisches Gutachten unter Berücksichtigung der nach BilMoG geltenden Bewertungsvorschriften für Pensionsrückstellungen nach der sogenannten projected unit credit-Methode erstellen lassen. Dabei wurde von einem Zinssatz von 5,24% ausgegangen. zudem wurden die Sterbetafeln nach Heubeck aus dem Jahr 2005 verwendet.

Zum 01.01.10 ergibt sich aus der Neubewertung der Pensionsrückstellungen eine Unterdotierung von € 32.755, die gemäß dem Wahlrecht nach Art. 67 Abs. 1 EGHGB in einer Summe zugeführt wurden.

Die Berechnung zum 31.12.2011 weist eine planmäßige Zuführung zu den Rückstellungen in Höhe von insgesamt € 50.161 aus. Diese entfällt mit € 25.457 auf den Zinsaufwand und mit € 24.704 auf Pensionsaufwand.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 752.009,83 (Vorjahr: Euro 654.777,84).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 10.000,00 (Vorjahr: Euro 10.000,00).

Latente Steuern

In der Bilanz ausgewiesen werden passive latente Steuern in Höhe von € 5.642,83.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Der Betrag aus Dauerschuldverhältnissen beträgt aktuell jährlich € 164.228,06.

Die Gesellschaftsanteile befinden sich mit 52% im Besitz von Hans-Jürgen Kilb, jeweils 24 % der Anteile halten Frau Hannelore Kilb und Frau Yvonne Holler.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Hans-Jürgen Kilb	ausgeübter Beruf:	Geschäftsführer
Zweiter Geschäftsführer:	Jochen Kilb	ausgeübter Beruf:	Geschäftsführer

Unterschrift der Geschäftsführung

Kelkheim, den 20.12.2012

gez. Hans-Jürgen Kilb

Anlagespiegel

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2011	Zugänge	Abgänge	kumulierte Abschreibungen 31.12.2011	Buchwert 31.12.2011	Abschreibungen Geschäftsjahr
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	9.503,37	0,00	8.943,37	287,00	273,00	80,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	9.503,37	0,00	8.943,37	287,00	273,00	80,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	15.358,24	0,00	0,00	15.356,24	2,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.943.366,43	251.541,58	412.188,29	1.716.326,72	1.066.393,00	238.368,58
Summe Sachanlagen	2.958.724,67	251.541,58	412.188,29	1.731.682,96	1.066.395,00	238.368,58
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	944,59	0,00	0,00	944,59	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	944,59	0,00	0,00	944,59	0,00
Summe Anlagevermögen	2.968.228,04	252.486,17	421.131,66	1.731.969,96	1.067.612,59	238.448,58

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2012 festgestellt.