GEA DELAG-LUFTFILTER VERTRIEBSGESELLSCHAFT MBH

Herne

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	31. Dez.2006 EURO			31. Dez.2005 EURO
A. ANLAGEVERMÖGEN
I Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	0,00	0,00		0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Einbauten in fremde Gebäude	88.653,00			97.747,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	7.488,00			1.944,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.470,00	101.611,00	101.611,00	9.252,00	108.943,00	108.943,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
1. Vorräte:
1. Waren	78.050,00			21.625,35
2. Geleistete Anzahlungen	0,00	78.050,00		0,00	21.625,35
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	664.663,86			799.697,86
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.675.543,85			1.738.747,07
- davon gegenüber Gesellschafter Euro 0,00 (VJ: Euro 0,00)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	3.340.207,71		0,00	2.538.444,93
III. Kassenbestand und Postbankguthaben		431,32	3.418.689,03		147,34	2.560.217,62
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN			1.312,50			3.435,19
			3.521.612,53			2.672.595,81
PASSIVA
			31. Dez.2006 EURO		31. Dez.2005 EURO
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital			333.000,00		333.000,00
II.Gewinn-/Verlustvortag			832.126,59		832.126,59
III. Jahresüberschuss			0,00	1.165.126,59	0,00	1.165.126,59
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Rückstellungen für Pensionen			39.441,00		40 061,00
2 .Steuerrückstellungen			0,00		0,00
3. Sonstige Rückstellungen			240.419,36	279.860,36	158.700,89	198.761,89
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen			95.609,80		4.391,29
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 95.609,80 (VJ, Euro 4.391,29)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen			216.847.52		210.602,83
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 216.847,52 (VJ: Euro 210.602,83)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen			1.723.667,52		1.012.515,10
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 1.723.667,52 (VJ: Euro 1.012.515,10)
-davon gegenüber Gesellschafter: Euro 606.105,15 (VJ:Euro 0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten			40.500,74	2.076.625,58	81.198,11	1.308.707,33
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 40.500,74 (VJ: Euro 81.198,11)
- davon aus Steuern: Euro 18.075,85 (VJ: Euro 20.478,36)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: Euro 0,00 (VJ: Euro 31.956,76)
				3.521.612,53		2.672.595,81

Herne, den 31. Januar 2007

Dr. Frank Voßloh

Thomas Horstmann

Anhang für das Geschäftsjahr 01.01.2006 - 31.12.2006

Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist seit 1999 ein Tochterunternehmen der GEA Group Aktiengesellschaft.

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Die Gesellschaft hat nach handelsrechtlichen Vorschriften bilanziert und unter Berücksichtigung steuerlicher Vorschriften bewertet. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

1. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen linear nach den im Einklang mit steuerrechtlichen Vorschriften festgelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern.

2. Vorräte

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder, soweit erforderlich, zum niedrigeren Marktwert angesetzt. Bestandsrisiken, die sich aus langer Lagerreichweite beziehungsweise geminderter Verwertbarkeit ergeben, wird gemäß dem Grundsatz der verlustfreien Bewertung ausreichend Rechnung getragen.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich Skonto und erforderlicher Einzelwertberichtigungen angesetzt.

4. Rückstellungen für Pensionen

Den Ansatz der Rückstellungen für Pensionen erfolgt zu steuerlichen höchstzulässigen Werten.

5. Sonstigen Rückstellungen

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in der Höhe des Betrages angesetzt, der nach kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Rückstellungen für Jubiläumsverpflichtungen werden in handelsrechtlich gebotenem Umfang auf der Basis eines versicherungsmathematischen Gutachtens gebildet.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

7. Verbundene Unternehmen

Als verbundene Unternehmen werden alle Gesellschaften bezeichnet, die in den Konzernabschluß der GEA Group AG Bochum, einbezogen werden oder deren Einbeziehung nach § 296 HGB unterbleibt.

8. Währungsumrechnung

Forderungen und Guthaben in Fremdwährung sowie Valutabestände werden grundsätzlich zum Anschaffungskurs bzw. mit dem niedrigeren Stichtagskurs angesetzt. Verbindlichkeiten in Fremdwährung werden grundsätzlich zum Entstehungskurs bzw. mit dem höheren Stichtagskurs angesetzt.

II. ANGABEN ZUR BILANZ UND GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ergibt sich aus dem beiliegenden Anlagespiegel.

2. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Garantieaufwendungen, Tantiemen und Prämien, ausstehende Eingangsrechnungen, Provisionen sowie ausstehende Urlaubsansprüche.

3. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit sämtlicher Verbindlichkeiten beträgt weniger als ein Jahr. Sicherheiten wurden nicht gestellt.

4. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im wesentlichen allgemeine Vertriebsaufwendungen, Aufwendungen für Reisen, Bewirtungen und Werbung, Mieten und Leasingaufwendungen, sowie Umlagen von verbundenen Unternehmen für Dienstleistungen.

III. SONSTIGE ANGABEN

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Ein Bestellobligo für Investitionen besteht nicht.

Neben den Haftungsverhältnissen bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträge in Höhe von 111.448,35 EURO (davon 43.655,25 EUR gegen verbundene Unternehmen), Laufzeit bis Ende 2011.

2. Aufgliederung der Umsatzerlöse

	TEuro
Inland	7.380
Ausland	1.920
	9.300

3. Aufgliederung der Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr 2006 wurden durchschnittlich beschäftigt:

Angestellte 22

4. Mitglieder der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

―	Dr. Frank Voßloh, Niederkassel, seit 19.09.2005
―	Thomas Horstmann, Mülheim, seit 07.08.2006

5. Aufwendungen für Organe

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

6. Dienstleistungsverträge mit verbundenen Unternehmen

Zwischen der Gesellschaft und bestimmten Unternehmen des GEA Group AG Konzerne bestehen Dienstleistungsverträge. Danach haben sich diese Unternehmen verpflichtet, für die Gesellschaft verschiedene Management- und Serviceleistungen im Wesentlichen in den Bereichen Marketing, Controlling und Finanzen, Personal und Soziales sowie Technologie zu übernehmen. Zum Ausgleich der bei diesen Unternehmen entstandener Kosten wurde die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2006 mit einer Umlage von Euro

298.287,12 einschl. Miete belastet. Die Umlage wird unter der Position "Sonstige betriebliche Aufwendungen" ausgewiesen.

7. Konzernabschluss

Die GEA Group AG, Bochum, stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis vor Unternehmen auf. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht und ist bei der GEA Group AG, Bochum, erhältlich.

8. Gewinnverwendung

Mit der Küba Kältetechnik GmbH, Baierbrunn, als herrschendem Unternehmen wurde mit Wirkung vom 19.08.2004 ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag geschlossen, der am 29.11.2001 in das Handelsregister des beherrschten Unternehmen: eingetragen wurde.

Herne, im Januar 2007

Dr. Frank Voßloh

Thomas Horstmann

GEA Delbag-Luftfilter Vertriebsgesellschaft mbH