Brownhouse Management Haus Duden GmbH

Wesel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	0,00	12.275,00
I. Sachanlagen	0,00	12.275,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	12.275,00
B. Umlaufvermögen	254.750,88	171.894,06
I. Vorräte	4.141,00	5.982,42
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	4.141,00	5.982,42
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	194.711,44	133.227,84
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	52.496,02	43.063,27
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	92.768,30	0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	49.447,12	90.164,57
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	55.898,44	32.683,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.590,44	1.679,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	298.324,04	301.926,08
Summe Aktiva	556.665,36	487.774,14

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	326.926,08	170.601,05
III. Jahresüberschuss	3.602,04	-156.325,03
IV. Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag (Passivausweis)	298.324,04	301.926,08
B. Rückstellungen	40.919,99	22.500,64
1. Steuerrückstellungen	35.343,99	0,00
2. sonstige Rückstellungen	5.576,00	22.500,64
C. Verbindlichkeiten	515.745,37	465.273,50
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.736,82	76,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.736,82	76,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	43.321,20	39.237,50
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	43.321,20	39.237,50
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	15.034,41	154.395,37
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	15.034,41	154.395,37
4. sonstige Verbindlichkeiten	455.652,94	271.564,63
davon aus Steuern	2.804,78	2.600,05
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	172,36
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	84.277,61	2.772,41
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	371.375,33	268.792,22
Summe Passiva	556.665,36	487.774,14

Anhang

G r u n d l a g e n u n d M e t h o d e n

Rechnungslegungsgrundsätze
Vorliegender Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 wurde nach den Grundsätzen der Rechnungslegungsvorschriften des HGB erstellt.

Die Regelungen des GmbH-Gesetzes wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Gliederungsvorschriften des § 266 ff. HGB aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde kein Gebrauch gemacht.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB unter Zustimmung der Gesellschafter verzichtet.

Bei dem vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von Euro 410 wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Das Vorratsvermögen wurde zu den Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Nennbetrag bewertet.

Bei der Bewertung der Forderungen wurden erkennbare Risiken berücksichtigt.

Alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten wurden bei den sonstigen Rückstellungen unter Einbeziehung erkennbarer Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Falls die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten mit dem höheren Tageswert ausgewiesen.

Auf Basis des vorliegenden qualifizierten Rangrücktritts der 100%-Gesellschafterin Brownhouse Management GmbH wurden die Buchwerte gemäß des Going-Concern-Prinzips fortgeführt.

E i n z e l e r l ä u t e r u n g e n

Angaben zur Bilanz

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von EUR 92.768,30 gegenüber der Barnstead Investments Limited, Gibraltar (Restlaufzeit 1 Jahr).

In der Position Verlustvortrag sind die Verlustvorträge der Vorjahre kumuliert enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von 1-5 Jahre bestehen in Höhe von insgesamt EUR 15.034,41 gegenüber

Weimar EB4 Hotel Ltd. & Co. KG in Höhe von EUR 11.989,24
Brownhouse Management Savoy GmbH & Co. Hotellerie KG in Höhe von EUR 3.045,17

Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear und degressiv vorgenommen unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Außerplanmäßige Abschreibungen oder Wertberichtigungen wurden 2016 nicht vorgenommen.

Sonstige Angaben

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.

Im Wirtschaftsjahr 2016 waren durchschnittlich 13 Personen beschäftigt.

Die Gesellschaft ist unter der Firma "Brownhouse Management Haus Duden GmbH" mit Sitz in Wesel unter der Nummer HRB 26307 bei dem Registergericht in Duisburg eingetragen.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

· Boris Belenky, Financial Controller

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern nach § 42 Abs. 3 GmbHG/§ 264c Abs. 1 HGB:

Verbindlichkeiten Betrag

Laufendes Gesellschafterdarlehen EUR 371.375,32
Für das Gesellschafterdarlehen liegt ein qualifizierter Rangrücktritt vor.

Die Gesellschaft ist in den Konzernabschluss folgender Gesellschafte(n) einzubeziehen (Angabe nach §285 Nr.14 HGB):

für den größten Kreis von Unternehmen

Ella E.R. Management International Hotels Ltd.

Registernummer 51468805

Israel

Die Gesellschafterversammlung vom 01.12.2017 akzeptierte den Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung durch Vortrag auf neue Rechnung.

Wesel, den 01.12.2017
Gez. Boris Belenky