Sepia Ledum Property GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	9.332.668,04	9.416.574,04
I. Sachanlagen	9.332.668,04	9.416.574,04
B. Umlaufvermögen	10.464.824,96	10.202.608,09
I. Vorräte	1.132.864,34	3.046.505,69
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	9.304.070,56	7.090.497,34
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	27.890,06	65.605,06
Summe Aktiva	19.797.493,00	19.619.182,13

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	5.732.901,15	4.831.397,36
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	4.806.397,36	2.834.762,07
III. Jahresüberschuss	901.503,79	1.971.635,29
B. Rückstellungen	294.270,00	256.370,00
C. Verbindlichkeiten	13.770.321,85	14.531.414,77
Summe Passiva	19.797.493,00	19.619.182,13

Anhang

für das Geschäftsjahr 2016

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Sepia Ledum Property GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 139639 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 wurden beachtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Aus der geänderten Definition der Umsatzerlöse aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG ergeben sich keine Änderungen für die Gesellschaft.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg, einbezogen, der auf der Internetseite www.grandcityproperties.com veröffentlicht wird.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Abschreibungssatz der Gebäude 3,0%) angesetzt.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Werthaltigkeitsrisiken werden durch die Bildung von Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Bankguthaben und das Eigenkapital wurden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel (Anlage 4) zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen und haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Darlehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 0,00 (im Vorjahr: € 17.124,53).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

			Gesamtbetrag
		bis 1 Jahr	größer 1 Jahr
Art der Verbindlichkeit zum 31. Dezember 2016	€	€	€
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	906.150,56	906.150,56	0,00
Vorjahr	2.480.924,02	2.480.924,02	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	187.617,97	187.617,97	0,00
Vorjahr	86.346,12	86.346,12	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	12.671.352,83	4.247,00	12.667.105,83
Vorjahr	11.947.020,10	0,00	11.947.020,10
Sonstige Verbindlichkeiten	5.200,49	5.200,49	0,00
Vorjahr	17.124,53	17.124,53	0,00
Summe Verbindlichkeiten	13.770.321,85	1.103.216,02	12.667.105,83
Vorjahr	14.531.414,77	2.584.394,67	11.947.020,10

davon mit einer Restlaufzeit
größer 5 Jahre
€
0,00
0,00
0,00
0,00
12.667.105,83
11.947.020,10
0,00
0,00
12.667.105,83
11.947.020,10

IV. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der Sepia Ledum Property GmbH durch die beiden Geschäftsführer:

Herrn Raanan Gabay, Berlin (bis 11. April 2017)

Herrn Eldad Marciano, Berlin (seit 7. Dezember 2016)

Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 12. Oktober 2017

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Eldad Marciano

Geschäftsführer der

Sepia Ledum Property GmbH

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 18.10.2017.