Headstream Capital GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		147.626,00		199.906,00
II. Finanzanlagen		198.000,00		148.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		7.509.903,54		1.575.401,41
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		45.122,59		319.698,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.007,49		1.606,86
Summe Aktiva		7.902.659,62		2.244.612,80

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag		877.488,88		374.989,09
III. Jahresüberschuss		3.716.093,35		944.812,29
B. Rückstellungen		19.100,00		4.469,00
C. Verbindlichkeiten		3.264.977,39		895.342,42
Summe Passiva		7.902.659,62		2.244.612,80

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2017
Headstream Capital GmbH

Frankfurt am Main

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Headstream Capital GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 100752 geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2017 ist nach den Vorschriften §§ 242 ff. und §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weißt zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 4 aus.

Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, § 274a HGB, § 276 HGB und § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Ein Lagebericht wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 nicht erstellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften des § 266 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prämisse gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§§ 252 Abs. 1 Nr. 6, 246 Abs. 3 HGB) sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

2. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung wird nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlage-vermögens bis zu einem Wert von EUR 410 werden in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenommen, soweit eine dauerhafte Wertminderung vorliegt.

3. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen, ausgewiesen.

4. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sämtliche bis zum Abschlussstichtag entstandenen und bis zum Tag der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen unter Einbeziehung zu erwartender künftiger Preis- und Kostenänderungen sind berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

1. Aktiva

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 7.474.643,00 (Vorjahr: EUR 1.519.819,72) sowie Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 24.347,42 (Vorjahr: EUR 0,00) enthalten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Abweichend hiervon ist in den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen eine Forderung mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 7.405.000,00 (Vorjahr: EUR 554.613,19) enthalten.

2. Passiva

Die sonstigen Rückstellungen umfassen Abschluss- und Prüfungskosten.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.

		Verbindlichkeiten, davon mit einer Restlaufzeit von
		Insgesamt	bis zu einem Jahr	> 1 Jahr	davon > 5 Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.885,82	8.885,82	0,00	0,00
	(Vorjahr)	(1.780,43)	(1.780,43)	(0,00)	(0,00)
2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.022.589,57	22.589,57	1.000.000,00	1.000.000,00
	(Vorjahr)	(32.955,56)	(32.955,56)	(0,00)	(0,00)
3.	Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	140,30	140,30	0,00	0,00
	(Vorjahr)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	2.233.361,70	123.026,27	2.110.335,43	2.110.335,43
	(Vorjahr)	(860.606,43)	(56.971,00)	(803.635,43)	(803.635,43)
	- davon gegenüber Gesellschaftern	90.335,43	0,00	90.335,43	90.335,43
	(Vorjahr)	(88.635,43)	(0,00)	(88.635,43)	(88.635,43)
	- davon aus Steuern	55.993,85	55.993,85	0,00	0,00
	(Vorjahr)	(50.555,73)	(50.555,73)	(0,00)	(0,00)
	Gesamt	3.264.977,39	154.641,96	3.110.335,43	3.110.335,43
	(Vorjahr)	(895.342,42)	(91.706,99)	(803.635,43)	(803.635,43)

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im üblichen Umfang durch Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind unbesichert.

IV. Erläuterungen zu den Posten der GuV

Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind periodenfremde Erträge von außergewöhnlicher Größenordnung in Höhe von EUR 5.762.437,83 angefallen. Diese resultieren aus der Veräußerung der Anteile eines Tochterunternehmens.

Des Weiteren wurde eine außerplanmäßige Abschreibung auf eine Beteiligung einer 100% Tochtergesellschaft in Höhe von EUR 13.000, auf Grund der Liquidation in 2018, vorgenommen.

V. onstige Angaben

1. Mitglieder der Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum waren zu Geschäftsführern bestellt:

Filifoz Yigit, Geschäftsführer, Ennigerloh

Michel Yigit, Geschäftsführer, Frankfurt am Main

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3. Angaben zu den Arbeitnehmern

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

4. Angaben zum Anteilsbesitz

Zum Bilanzstichtag wurden an den folgenden Unternehmen Anteile im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB gehalten:

Headstream Advisors GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		100
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	4.497,37
Jahresergebnis 2017:	EUR	344.938,03

Headstream Management GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		100
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	8.918,82
Jahresergebnis 2017:	EUR	12.883,66

Domo Immobilien GmbH i.L., Ennigerloh
Anteil in %:		100
Nennkapital:	EUR	26.000,00
Eigenkapital 06.10.2017:	EUR	24.716,21
Jahresergebnis 2017:	EUR	-689,77

GrundInvest Immobilien GmbH, Dortmund
Anteil in %:		49
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	21.905,42
Jahresergebnis 2017:	EUR	-3.094,58

Gate II GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		100
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	147.478,91
Jahresergebnis 2017:	EUR	36.218,44

Gate IV GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		100
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	-62.588,50
Jahresergebnis 2017:	EUR	-82.741,23

Gate V GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		100
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	14.159,04
Jahresergebnis 2017:	EUR	-10.840,96

Gate VI GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		51
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	37.021,28
Jahresergebnis 2017:	EUR	12.021,28

Gate VII GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		51
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	23.039,03
Jahresergebnis 2017:	EUR	-1.960,97

Gate VIII GmbH, Frankfurt am Main
Anteil in %:		100
Nennkapital:	EUR	25.000,00
Eigenkapital 31.12.2017:	EUR	23.074,97
Jahresergebnis 2017:	EUR	-1.925,03

5. Sonstiges

Die unter Ziffer 4. genannten Gesellschaften sind als Organgesellschaften in den umsatzsteuerlichen Organkreis mit der Headstream Capital GmbH als Organträger eingebunden, soweit diese die Voraussetzungen zur umsatzsteuerlichen Organschaft im Geschäftsjahr erfüllt haben.

Die Headstream Capital GmbH mit Sitz in Frankfurt erstellt einen freiwilligen Konzernabschluss gemäß § 290 ff. HGB in den Tochtergesellschaften mit einbezogen werden.

Headstream Capital GmbH

Die Geschäftsführer

Frankfurt am Main, den 29. Juni 2018

gez. Filifoz Yigit, Michel Yigit

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. September 2018