Bollmann Liegenschaften GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	303.856,05	1.571.045,35
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.558,50	1.497,00
II. Sachanlagen	38.396,00	51.363,00
III. Finanzanlagen	256.901,55	1.518.185,35
B. Umlaufvermögen	9.937.009,63	17.114.886,32
I. Vorräte	169.502,52	5.299.602,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	9.262.447,63	11.402.624,40
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	505.059,48	412.659,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.093,98	4.529,76
Bilanzsumme, Summe Aktiva	10.243.959,66	18.690.461,43

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	4.963.886,05	10.163.934,75
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	3.138.934,75	10.637.962,13
III. Jahresüberschuss	1.799.951,30	-499.027,38
B. Rückstellungen	67.882,06	52.659,00
C. Verbindlichkeiten	5.212.191,55	8.473.867,68
Bilanzsumme, Summe Passiva	10.243.959,66	18.690.461,43

Anhang

Bollmann Liegenschaften GmbH,
Bochum

A. ALLGEMEINE ANGABEN

I. Allgemeine gesetzliche Grundlagen für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichtes Bochum unter der Nummer HRB 11139 eingetragen. Sitz des Unternehmens ist Bochum. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss der Bollmann Liegenschaften GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis 31.12.2017 ist nach den Vorschriften des HGB, den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden. Von den Erleichterungen bei Aufstellung der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und des Anhangs für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht. Bei der Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden die ergänzenden Vorgaben der für Wohnungsunternehmen geltenden Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen berücksichtigt.

II. Gliederung von Bilanz

Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze aufgestellt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der Bollmann Liegenschaften GmbH wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften unter Going-Concern-Gesichtspunkten sowie unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

I. Aktiva

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear über 3 Jahre vorgenommen. Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Soweit zulässig werden bewegliche Sachanlagen mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen degressiv abgeschrieben. Der Wechsel zur linearen Abschreibungsmethode erfolgt in diesen Fällen, sobald diese zu höheren jährlichen Abschreibungen führen. Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachgruppen zugrunde gelegt worden:

	Jahre
Betriebs- und Geschäftsausstattung	1 - 13 Jahre

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis € 410,00 werden im Jahr ihrer Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten bilanziert. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgt die Bilanzierung mit den niedrigeren beizulegenden Zeitwerten. Entsprechend wurden im Geschäftsjahr Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert in Höhe von T€ 1.275 vorgenommen. Wurden in den Vorjahren Wertberichtigungen vorgenommen und sind die Gründe für diese Wertminderung in der Zwischenzeit ganz oder teilweise entfallen, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten. Die fertigen Erzeugnisse wurden zu Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst) bewertet. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert. Kassenbestände und Bankguthaben in Fremdwährung werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

II. Passiva

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt. Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr werden nicht abgezinst. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. ANGABEN UND ERLäUTERUNGEN ZUR BILANZ

I. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten kurzfristige Forderungen gegen das Einzelunternehmen des Geschäftsführers in Höhe von T€ 3.558 (VJ T€ 3.778) und stellen zugleich Forderungen gegen Gesellschafter dar. Die Forderung wird mit 5,00% p.a. verzinst. Des Weiteren enthalten die sonstigen Vermögensgegenstände weitere kurzfristige Forderungen gegen den Geschäftsführer in Höhe von T€ 223 (VJ T€ 4.132). Die Forderungen werden mit 5,00 % p.a. verzinst und stellen zugleich Forderungen gegen Gesellschafter dar. Darüber hinaus sind in den sonstigen Vermögensgegenstände Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 4.905 (VJ T€ 2.206) enthalten.

II. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeit:

	T€
bis zu einem Jahr in Höhe von	4.888
über einem Jahr in Höhe von	300
über fünf Jahren in Höhe von	0

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 2.924 (VJ T€ 2.371).

III. Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB in Höhe von T€ 8.913 aus der Bestellung von Bürgschaften für fremde Verbindlichkeiten. Die Bürgschaften wurden in Höhe von T€ 663 zu Gunsten des Geschäftsführers eingegangen. Darüber hinaus bürgt die Gesellschaft für die privaten Verbindlichkeiten des Geschäftsführers Herrn Peter Bollmann. Eine Inanspruchnahme wird zum Bilanzstichtag als nicht wahrscheinlich eingestuft, allerdings ist auch ein vollständiger Ausschluss nicht möglich.

D. ERGäNZENDE ANGABEN

I. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus einem unbefristeten Mietvertrag mit einem Gesellschafter besteht zum Bilanzstichtag eine sonstige finanzielle Verpflichtung in Höhe von monatlich 700,00 €. Außerdem bestehen zum Bilanzstichtag sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von T€ 110 brutto.

II. Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:
Herr Peter Bollmann, Kaufmann, Bochum.

III. Weitere Angaben

Im laufenden Geschäftsjahr waren durchschnittlich 6,5 Mitarbeiter beschäftigt.

Bochum, den 14. März 2018

Bollmann Liegenschaften GmbH

Peter Bollmann
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.06.2018 festgestellt.