Heilmann Verwaltungs GmbH

Büchen

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA
		31.12.2023	Vorjahr
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	Sachanlagen
	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	321.535,00	175.988,00
B.	Umlaufvermögen
	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	187.675,73	211.587,20
2.	sonstige Vermögensgegenstände	3.650,32	48.229,35
		191.326,05	259.816,55
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	1.444,40	1.728,67
		514.305,45	437.533,22
PASSIVA
		31.12.2023	Vorjahr
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Verlustvortrag	-17.160,81	-16.394,97
III.	Jahresüberschuss (Vorjahr: Jahresfehlbetrag)	1.529,16	-765,84
		9.368,35	7.839,19
B.	Rückstellungen
1.	Steuerrückstellungen	352,80	0,00
2.	sonstige Rückstellungen	206.416,00	184.247,73
		206.768,80	184.247,73
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.700,55	7.510,44
2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	128.779,62	42.762,26
3.	sonstige Verbindlichkeiten	165.688,13	195.173,60
	davon aus Steuern: EUR 90.360,25 (Vorjahr: TEUR 104)	298.168,30	245.446,30
	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 13.287,69
	(Vorjahr TEUR 8)
		514.305,45	437.533,22

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben

Die Heilmann Verwaltungs GmbH] hat ihren Sitz in Büchen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Lübeck unter HRB 12442 HL.

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und unter der Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbHG sowie der einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gegliedert. Ansonsten werden die Vereinfachungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit ist beachtet worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Gesellschaft zum 31. Dezember 2022 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt. Das Anlagevermögen wird entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspielgel (Anlage 1.4) zu entnehmen. Die Abschreibung des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von 150.993,98 EUR (Vorjahr: 1.016,59 EUR) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und in Höhe von 36.681,75 EUR (Vorjahr: 210.570,61 EUR) sonstige Forderungen. In Höhe von 36.698,05 EUR (Vorjahr: 210.907,50 EUR) bestehen die Forderungen gegen die Gesellschafterin.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen in Höhe von 256,81 EUR (Vorjahr: 689,54 EUR), die rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entstehen.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 EUR und ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Tantiemen, Resturlaub und die Kosten für den Abschluss nebst Steuererklärungen für das Geschäftsjahr 2023.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbunden Unternehmen betreffen in Höhe von 115,53 EUR (Vorjahr: 53,74 EUR) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, davon 115,53 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) gegenüber der Gesellschafterin und in Höhe von 128.664,09 EUR (Vorjahr: 42.708,52 EUR) sonstige Verbindlichkeiten, davon 128.664,09 EUR (Vorjahr 0,00 EUR) gegenüber der Gesellschafterin.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Lohnsteuer- und Lohnverbindlichkeiten sowie Verbindlichkeiten gegenüber den Sozialversicherungsträgern.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer

	2023	2022
Lohnempfänger	0	0
Gehaltsempfänger	32	30
	30	30
davon Auszubildende	0	0

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei den Geschäftsführern:

Herrn Carsten Heilmann, Kaufmann, Timmendorfer Strand

Herrn Clemens Heilmann, Kaufmann, Timmendorfer Strand

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Unbeschränkt haftende Gesellschafterin

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Heilmann Kartoffelvertriebsgesellschaft GmbH & Co. KG, Büchen.

Mutterunternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss des Mutterunternehmens, der Heilmann AG, Büchen, einbezogen. Der Konzernabschluss der Heilmann AG wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Büchen, 13. August 2024

gez. Geschäftsführer Carsten Heilmann

gez. Geschäftsführer Clemens Heilmann

Heilmann Verwaltungs GmbH

Feststellung des Jahresabschlusses

Mit Datum vom 5. September 2024 wurde der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 festgestellt.