K A S Grundbesitzgesellschaft mbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	31.12.2021	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	12.957.580,18	13.118
II. Finanzanlagen	1.500,00	0
	12.959.080,18	13.118
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.648.863,48	6.204
- davon gegen Gesellschafter: EUR 5.606.856,86 (TEUR 6.034)
II. Flüssige Mittel	157.460,85	196
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.029,65	2
Summe Aktiva	18.766.434,16	19.520

PASSIVA

	31.12.2021	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Kapitalrücklage	790.000,00	790
III. Gewinnvortrag	6.512.754,25	6.512
IV. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-399.632,36	1
	6.928.121,89	7.328
B. Rückstellungen	1.041.486,06	1.043
C. Verbindlichkeiten	10.779.483,74	11.127
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 532.479,71 (TEUR 555)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 10.247.004,03 (TEUR 10.572)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	17.342,47	22
Summe Passiva	18.766.434,16	19.520

Anhang zum 31. Dezember 2021

Bezug nehmend auf die beigefügte Bilanz zum 31. Dezember 2021 der Gesellschaft machen wir entsprechend den gesetzlichen Vorschriften folgende Angaben:

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Registernummer HRB 49088.

Die Gesellschaft ist unter Berücksichtigung der Arbeitnehmerzahl, der Bilanzsumme und der Umsatzerlöse eine "kleine" Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

2. Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Berücksichtigung der Vorschriften der Verordnung über Formblätter für Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (JAbschlWuV).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

(1) Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2021 entsprechen den Ansätzen zum 31. Dezember 2020. Die Bilanzkontinuität gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist gewahrt.

(2) Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

(3) Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

(4) Das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip sowie der Grundsatz der Vorsicht wurden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

(5) Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB); die Bewertungsstetigkeit ist somit gewahrt.

(6) Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten abzüglich angemessener, planmäßig linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungsdauer richtet sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und wurde wie folgt angesetzt:

Gebäude	2 % p.a.
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	33 % p.a.

(7) Das Finanzanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten bewertet.

(8) Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt.

(9) Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.

(10) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite sind Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

(11) Die Steuerrückstellungen entsprechen der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die hierin in Höhe von TEUR 994 enthaltenen passiven latenten Steuern basieren auf den sich voraussichtlich in späteren Jahren ausgleichenden Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen wegen der Anwendung des § 6b EStG in der Steuerbilanz.

(12) Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

(13) Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

(14) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Passivseite sind Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

4. Besicherung von Verbindlichkeiten durch Grundschulden

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 10.572 sind durch Grundschulden besichert.

5. Sonstige Angaben

(1) Von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite und einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr und sind:

―	Herr Stephan Müller, Diplom-Ingenieur Architekt, Wuppertal,
―	Herr Udo Hensgen, Diplom-Ingenieur, Düsseldorf.

(2) Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 8.897.510,34.

(3) Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2021 durchschnittlich drei Arbeitnehmer.

Düsseldorf, den 12. Dezember 2022

Die Geschäftsführer

Udo Hensgen

Stephan Müller

Der Jahresabschluss der K A S Grundbesitzgesellschaft mbH, Düsseldorf, wurde am 14. Dezember 2022 festgestellt.