City-Parkhaus GmbH (vormals: Knauff Grundstücksverwaltungs GmbH)

Bad Hersfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsbilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1.051.346,92	921.653,81
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.212,00
II. Sachanlagen	1.045.334,92	921.653,81
III. Finanzanlagen	4.800,00
B. Umlaufvermögen	2.962.603,75	672.190,02
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.866.690,87	609.432,85
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.253.590,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	95.912,88	62.757,17
Aktiva	4.013.950,67	1.593.843,83

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	2.103.977,31	475.814,35
I. Gezeichnetes Kapital	25.100,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.561.629,03
III. Gewinnvortrag	450.814,35	476.248,48
IV. Jahresüberschuss	66.433,93	-25.434,13
B. Rückstellungen	60.538,02	34.939,49
C. Verbindlichkeiten	1.849.435,34	1.083.089,99
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	198.390,60	8.805,54
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.651.044,74	1.074.284,45
davon gegenüber Gesellschaftern	1.663.750,97	1.070.420,65
Passiva	4.013.950,67	1.593.843,83

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	City-Parkhaus GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Bad Hersfeld
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bad Hersfeld
Register-Nr.:	2139

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind, da zum 01.01.2022 die Gesellschaft (vormals Knauff Grundstücksverwaltungs GmbH) mit der City-Galerie Management GmbH und der City Parkhaus GmbH verschmolzen wurde und im Anschluss als City-Parkhaus GmbH umfirmiert wurde.

Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden Posten:

Zur Erläuterung wird ausgeführt:

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 EUR wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für das Ausfallrisiko bestimmter Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen gebildet. Daneben wurde für das allgemeine Kredit- und Ausfallrisiko eine Pauschalwertberichtigung vorgenommen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 1.253.590,00 Euro (Vorjahr: 1.253.590,00 Euro).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 1.663.750,97 Euro (Vorjahr: 1.070.420,65 Euro).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 1.663.750,97 Euro (Vorjahr: 1.070.420,65 Euro).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 3.034.669 Euro sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Im Gesamtbetrag der nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen sind folgende Angaben betreffend verbundener Unternehmen aufzuführen:
Immobilien-Leasingvertrag

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 10.

Unterschrift der Geschäftsführung

Bad Hersfeld, den 30.01.2024
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.01.2024 festgestellt.