pantera AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		618.831,62		225.420,80
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	64.502,00		8.650,00
II. Sachanlagen	49.753,00		71.968,00
III. Finanzanlagen	504.576,62		144.802,80
B. Umlaufvermögen		60.130.587,07		11.975.630,48
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	49.237.603,94		11.512.745,98
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	10.892.983,13		462.884,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten		50.398,89		58.911,27
Summe Aktiva		60.799.817,58		12.259.962,55

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		17.893.938,10		2.979.739,39
I. Gezeichnetes Kapital	759.654,00		759.654,00
II. Kapitalrücklage	1.275.068,77		1.275.068,77
III. Gewinnvortrag	945.016,62		38.504,50
IV. Jahresüberschuss	14.914.198,71		906.512,12
B. Rückstellungen		2.065.661,13		606.155,42
C. Verbindlichkeiten		40.840.218,35		8.674.067,74
Summe Passiva		60.799.817,58		12.259.962,55

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die pantera AG, mit Sitz in 50677 Köln, am Salierring 32, ist am Handelsregister B des Amtsgerichts Kölns unter der HRB 69948 geführt.

Der Jahresabschluss der pantera AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk vorwiegend in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach § 267 HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung (§§ 266 Abs.1, 274a, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§§ 326 bzw. 327 HGB) werden teilweise in Anspruch genommen. Darüber hinaus wird von der Schutzklausel des § 286 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und in Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 € wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe als Betriebsausgabe abgezogen.

Das Finanzanlagevermögen in Form von Beteiligungen und langfristigen Ausleihungen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert ggf. abzüglich erforderlicher Wertberichtigungen angesetzt.

Der Kassenbestand und das Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten in der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es handelt sich im Wesentlichen um Forderungen gegen verbundene und Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (48.828 T€, VJ 8.546 T€).

Verbundene Unternehmen:	T€
pantera Sales Services GmbH	140
pantera development GmbH	9.560
pantera Homes II GmbH	651
SP Salier Projektmanagement GmbH	1.169
pd II Beteiligungs GmbH	25.643
Projektgesellschaft Leverkusen Manforter Straße mbH	1.592
pantera Mikro Hürth GmbH	3.991
pantera Mikro Böblingen GmbH	750
GeoPlan AC GmbH	75
pd Beteiligungs GmbH	55
pantera I Beteiligungs GmbH	17
pd III Beteiligungs GmbH	79
Pantera Monument GmbH	2
pantera Mikro Ratingen GmbH	9
breba H2 Grundstücksgesellschaft mbH	3.293
Brebacher Weg GmbH	181
pantera Mikro Langen II GmbH	1.129
pantera micro flats GmbH	21
	48.357
Der wesentliche Teil dieser Forderungen resultiert aus Ergebnisabführungsansprüchen und kurzfristigen Darlehen.
Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht:
pantera Mikro Rostock GmbH	345
OLS Objektgesellschaft Leuschner Straße GmbH & Co. KG	126
	471

Eigenkapital und Kapitalrücklage

Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2020 rd. 17.894 T€. Es setzt sich zusammen aus einem gezeichneten Kapital (Grundkapital) von 760 T€, welches aus Namensaktien besteht, einer Kapitalrücklage in Höhe von 1.275 T€, einem Gewinnvortrag von 945 T€ und einem Jahresüberschuss von 14.914 T€.

Gewinnvortrag

Der Gewinnvortrag setzt sich aus den Jahresfehlbeträgen aus 2008 bis 2010, 2015, 2017 und aus den Jahresüberschüssen der Geschäftsjahre 2011 bis 2014 sowie 2018 bis 2020 zusammen.

Gewinnvortrag 01.01.2020	945.016,62 Euro
+ Jahresüberschuss 2020	14.914.198,71 Euro
Gewinnvortrag 31.12.2020	15.859.215,33 Euro

Verbindlichkeiten

Es handelt sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 180 T€ (VJ: 62 T€), worüber keine Eigentumsvorbehalte bestehen, da es sich im Wesentlichen um Dienstleistungen handelt und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 39.108 T€ (VJ: 8.270 T€).

Verbundene Unternehmen		T€
	Nexity S.A.	35.541
	PGS GmbH	86
	pantera Homes GmbH	1.015
	pantera Construction Management GmbH	2.236
	pantera property management GmbH	230
		39.108
Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht:
	OLS Verwaltungs GmbH	3
	PGE GmbH	183
	Pantera Mikro Langen I GmbH	1.208
	Pantera Mikro München III GmbH	3
		1.397

Die sonstigen Verbindlichkeiten von 155 T€ (VJ: 153 T€) enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 121 T€.

Die Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.

Sonstige Pflichtangaben

Anzahl Mitarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter gem. § 285 Nr. 7 HGB betrug im Berichtsjahr 9,5 (VJ 5,5)

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB gegenüber verbundenen Unternehmen, die nicht auf der Passivseite ausgewiesen sind, bestanden am Abschlussstichtag folgende:

―	Eine Bürgschaft von 3.000 T€ für einen Kontokorrentkredit der PGE GmbH begeben durch die Kreissparkasse Esslingen-Nürtingen zur Finanzierung der Bauleistung eines Projektes am Standort Esslingen.
―	Selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft von 1.650 T€ zur Sicherung des Schuldscheindarlehens abgewickelt über die ODDO BHF Aktiengesellschaft., welches der Finanzierung des Projektes "Froschkönig" dient (Darlehensnehmer pantera Homes GmbH).
―	Selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft von 1.500 T€ zur Sicherung des Schuldscheindarlehens der Kassenärztlichen Vereinigung Westfalen-Lippe, welches der Finanzierung des Projektes "München Levelingstraße" dient (Darlehensnehmer pantera Mikro München III GmbH).
―	Eine selbstschuldnerische Bürgschaft von 1.500 T€ für ein Darlehen der pantera Mikro Böblingen GmbH begeben durch die Volksbank in der Ortenau, zur Finanzierung der Bauleistung eines Projektes am Standort Böblingen.
―	Eine selbstschuldnerische Bürgschaft von 1.800 T€ für ein Darlehen der pantera Mikro Ratingen GmbH, begeben durch BF.capital GmbH zur Finanzierung des Ankaufs eines Projekts am Standort Ratingen.
―	Eine Bürgschaft in Höhe von 225 T€ für einen Kredit der EURAM Bank AG an die PG 745 Hochschulring Wildau UG zur Anschaffungsfinanzierung eines Projektes in Wildau.
―	Selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft von 1.500 T€ zur Sicherung des Darlehens der Oldenburgischen Landesbank., welches der Finanzierung des Projektes Rostock dient (Darlehensnehmer pantera mikro Rostock GmbH).
―	Selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft von 1.000 T€ zur Sicherung des Darlehens der Internationalen Bankhaus Bodensee AG, welches der Finanzierung des Projektes in Germersheim dient (Darlehensnehmer PGS GmbH).
―	Selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft von 5.400 T€ zur Sicherung des Darlehens der BF.solutions GmbH, welches der Finanzierung des Projekts Brebacher Weg (Neubau) dient (Darlehensnehmer Brebacher Weg GmbH).
―	Patronatserklärung gegenüber der Berliner Volksbank zur Sicherung des Darlehens der Berliner Volksbank, welches der Finanzierung des Projekts Brebacher Weg (Altbau) dient (Darlehensnehmer breba H2 Grundstückgesellschaft mbH).
―	Patronatserklärung gegenüber der MFH Huttenstraße 56 GmbH in einer Höhe von 1.500 T€ zur Sicherung der Rückerstattung des anteilig geleisteten Kaufpreises an die pd II Beteiligungs GmbH im Falle des vertragsmäßigen Rücktritts.
―	Patronatserklärung gegenüber der BPD Immobilienentwicklung GmbH für die pantera Homes II GmbH zur Sicherstellung des zum 31.12.2021 fälligen Kaufpreises von 13.350 T€.

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Michael Ries (Vorsitzender), Köln
ausgeübter Beruf: Vorstand, Geschäftsführer

Uwe Auerbach, Berlin (ab 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Vorstand Ankauf und Konzeption

Horst Lehmann, Köln (ab 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Vorstand Finanzen

Dr. Jil Gunsenheimer, Berlin (ab 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Vorstand Konzernentwicklung

Herbert Beck, Berlin (ab 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Vorstand Bauen und Technik

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Julien Carmona (Vorsitzender), Paris (ab 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Vorstand

Prof. Dr. Horst Gräf (Vorsitzender), Köln (bis 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Rechtsanwalt

Prof. Dr. Thomas Zacher (Stellvertreter), Köln
ausgeübter Beruf: Rechtsanwalt

Francesco Fedele, Köln
ausgeübter Beruf: Vorstand

Eric Agnesa, Paris (ab 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Direktor international

Fabrice Aubert, Paris (ab 06.03.2020)
ausgeübter Beruf: Generalsekretär

Vorschüsse und Kredite an Mitglieder der Geschäftsführung

Gemäß § 285 Nr. 9c HGB bestehen nachstehende Vorschüsse und Darlehen an Mitglieder der Geschäftsführung. Im Berichtsjahr hat sich diese Position wie folgt entwickelt:

	01.01.2020	Zugang	Abgang	31.12.2020
Darlehen/Vorschüsse:	370.253,77 €	20.906,79 €	11.583,94 €	379.576,62 €

Das Darlehen, mit einem Zinssatz in Höhe von 2,0 % p.a., läuft am 31.12.2022 aus und ist auch zu diesem Zeitpunkt in voller Höhe zurückzuführen. Laufende Tilgungen sind nicht vorgesehen.

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen vom mindestens 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firma / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Kapital
pantera Sales Service HmbH / Köln	100%	0,0 T€*	67,5 T€
pantera Monument GmbH / Köln	100%	0,0 T€**	20,9 T€
pantera property management GmbH / Köln	100%	71,6 T€	346,5 T€
pantera I Beteiligungs GmbH / Köln	100%	-0,8 T€	10,9 T€
pantera development GmbH / Köln	100%	0,0T€***	1.306,9T€
Mittelbare Beteiligungen über die pantera I Beteiligungs GmbH:
OLS Objektgesellschaft Leuschner Straße GmbH & Co. KG / Köln****	50%	-343,2 T€	-4.312,20 T€
OLS Objektgesellschaft Leuschner Straßen Verwaltungs GmbH /Köln	50%	-0,1 T€	11,5 T€
Mittelbare Beteiligung über die pantera development GmbH:
GeoPlan AC GmbH, Köln	100%	-0,1 T€	-47,8 T€
SP Salier Projektmanagement GmbH*****	100%	0,0 T€	25,0 T€
pantera Construction Management GmbH, Köln	100%	460,2 T€	2.791,5 T€
pd Beteiligungs GmbH, Köln	100%	-1,7 T€	-18,3 T€
pd II Beteiligungs GmbH, Köln******	100%	0,0 T€	1.019,1 T€
pd III Beteiligungs GmbH, Köln Projektgesellschaft Leverkusen	100%	-32,5 T€	-107,7 T€
Manforter Straße mbH, Köln	100%	-23,2 T€	-261,9 T€
Pantera Mikro Hürth GmbH, Köln	100%	-336,4 T€	-504,1 T€
Brebacher Weg GmbH, Berlin	50,1%	-439,0 T€	-414,5 T€
Breba H2 Grundstücksgesellschaft mbH, Berlin	50,1%	-495,7 T€	-470,7 T€

* Mit der pantera Sales Services GmbH, Köln, besteht ein Gewinnabführungsvertrag, der am 09. September 2011 in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln eingetragen wurde.

** Mit der pantera Monument GmbH, Köln, besteht ein Gewinnabführungsvertrag, der am 22. Dezember 2014 in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln eingetragen wurde.

*** Mit der pantera Development GmbH, Köln, besteht ein Gewinnabführungsvertrag, der am 17. Dezember 2018 in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln eingetragen wurde.

**** Zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses lag lediglich ein vorläufiger Jahresabschluss der OLS Objektgesellschaft Leuschner Straße GmbH & Co. KG vor.

***** Zwischen der SP Salier Projektmanagement GmbH, Köln und der pantera Development GmbH besteht ein Gewinnabführungsvertrag, der am 17. Dezember 2018 in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln eingetragen wurde.

****** Zwischen der pd II Beteiligungs GmbH, Köln und der pantera Development GmbH besteht ein Gewinnabführungsvertrag, der am 18. Dezember 2018 in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln eingetragen wurde.

Köln, den 22. Februar 2021

Michael Ries, Vorstand | Uwe Auerbach, Vorstand | Horst Lehmann, Vorstand | Dr. Jil Gunsenheimer, Vorstand | Herbert Beck, Vorstand

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17. März 2021

pantera AG

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