WALTER Beteiligungen und Immobilien AG

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

Aktiva

	31.12.2008	31.12.2007
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.688,00	8.790,00
II. Sachanlagen	1.929.252,96	2.002.604,60
III. Finanzanlagen	104.861.264,36	99.134.517,87
	106.796.205,32	101.145.912,47
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	355.733,29	402.802,55
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.538.255,44	15.576.267,98
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.341.277,02	2.576.105,75
	9.235.265,75	18.555.176,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	481.000,00	0,00
	116.512.471,07	119.701.088,75
Passiva
	31.12.2008	31.12.2007
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	55.573.055,21	55.573.055,21
II. Kapitalrücklage	6.583.644,79	6.583.644,79
III. Bilanzgewinn	2.510.469,71	1.102.099,69
	64.667.169,71	63.258.799,69
B. Rückstellungen	449.450,00	326.650,00
C. Verbindlichkeiten	51.395.851,36	56.115.639,06
	116.512.471,07	119.701.088,75

Anhang für das Geschäftsjahr 2008

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 wurde unter Beachtung der handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften einschließlich der ergänzenden Bestimmungen des Aktiengesetzes erstellt. Dabei wurden die größenabhängigen

Erleichterungen gemäß der §§ 266, 274a, 276, 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

Die Bewertungsmethoden orientieren sich im Rahmen der handelsrechtlichen Zulässigkeit dabei an den ertragsteuerlichen Vorschriften.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen angesetzt.

Mit Ausnahme der Vermögensgegenstände, die den Wirtschaftsgütern gemäß § 6 Abs. 2a EStG entsprechen, werden bei den Zugängen die Abschreibungen zeitanteilig vorgenommen. Zugänge zu geringwertigen Wirtschaftsgütern ab 1. Januar 2008 mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 und bis zu EUR 1.000,00 werden mittels eines Sammelpostens gleichmäßig über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich außerplanmäßiger Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und flüssige Mittel sind mit dem Nennbetrag, Verbindlichkeiten mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben, die Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Das Grundkapital der Gesellschaft ist in 3.839.717 nennwertlose Stückaktien eingeteilt.

Bei den im Posten Verbindlichkeiten enthaltenen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten handelt es sich um Darlehen zur Finanzierung von Immobilien, an welchen die WALTER Beteiligungen und Immobilien AG zu 94 % beteiligt ist. Als Sicherheit für diese Darlehen haften die Immobilien. Die Restlaufzeit der Darlehen beträgt:

unter 1 Jahr	1.144.415,09 EUR
von 1 bis 5 Jahren	5.181.623,42 EUR
über 5 Jahren	40.000.999,44 EUR
	46.327.037,95 EUR

Alle anderen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstige Angaben

Angaben gemäß § 285 Satz 1 Nr. 11 HGB

Eine Aufstellung des Anteilsbesitzes ist als Anlage dem Anhang beigefügt.

Angaben gemäß § 285 Satz 1 Nr. 19 HGB

Die Buchwerte der Beteiligungen an den Immobilien-GbRs (TEUR 93.236) werden zum 31. Dezember 2008 nicht durch den jeweiligen Zeitwert der entsprechenden Gesellschaft zum Bilanzstichtag gedeckt. Die sich insbesondere aus den derzeitigen konjunkturellen Rahmenbedingungen ergebende Differenz zwischen den Zeitwerten und den Buchwerten bei den drei Immobilien-GbRs

• WALTER IMMOBILIEN-HOLDING GbR

• WALTER IMMOBILIEN EAW-Berlin GbR

• WALTER IMMOBILIEN

Ostplatz-Leipzig GbR liegt nach unserer Einschätzung zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2008 insgesamt zwischen TEUR 8.000 und TEUR 10.000. Wir gehen jedoch weiterhin mittelfristig von einer weiteren Verbesserung der Vermietungssituation durch eine weitere Reduzierung des Leerstands sowie Mietpreisanpassungen aus, so dass nachhaltige Wertminderungen nicht gegeben sind.

Haftungsverhältnisse

Die WALTER Beteiligungen und Immobilien AG ist unbeschränkt haftender Gesellschafter der verbundenen Unternehmen WALTER-IMMOBILIEN-HOLDING GbR, WALTER-IMMOBILIEN EAW-Berlin GbR und WALTER-IMMOBILIEN Ostplatz-Leipzig GbR. Daneben haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für einen einer weiteren Immobilien-GbR gewährten Bankkredit. Dieser Kredit valutiert zum 31. Dezember 2008 mit TEUR 6.566.

Unternehmensorgane

Der Vorstand der Gesellschaft setzt sich wie folgt zusammen:

Dr.-Ing. Ralf Walter, Augsburg (Bauingenieur)

Dr.-Ing. Roy Walter, Augsburg (Bauingenieur)

Dipl.-Kfm. Thomas Höret, Augsburg (Kaufmann)

Der Aufsichtsrat setzt sich aus folgenden Personen zusammen:

Dr. oec. Georg Niedermeier, Vorsitzender, Augsburg

Sonja Walter, stellvertretende Vorsitzende, Augsburg

Nicole Walter-Höret, Augsburg (Dipl.-Bw.)

Augsburg, den 30. Juni 2009

WALTER Beteiligungen und Immobilien AG, Augsburg

Dr.-Ing. Ralf Walter

Dr.-Ing. Roy Walter

Dipl.-Kfm. Thomas Höret

Der Vorstand

Wesentlicher Anteilsbesitz am 31. Dezember 2008

	Kapitalanteil	Eigenkapital zum 31.12.2008	Ergebnis 2008
	%	TEUR	TEUR
ADV - Alpha Datenverarbeitungs-GmbH, Augsburg	90,00	346	-185
Alpha DV GmbH, Augsburg	90,00	430	4
Alpha Hotelbetriebs GmbH, Augsburg ¹⁾	100,00	153	247
baulogis GmbH, München	80,00	3.033	1.081
Galerie Noah GmbH, Augsburg	50,00	26	82
KUMAgroup Holding GmbH, Markdorf ³⁾	57,15	3.453	2.174
KUMAgroup Service GmbH, Augsburg ³⁾	57,15	104	4
KUMAtronic Software GmbH, Markdorf ³⁾	57,15	209	59
KUMAtronic Systemhaus GmbH, Markdorf ³⁾	57,15	1.696	696
KUMAvision AG, Markdorf ³⁾	39,72	4.101	1.390
Sirius IT-System und Services GmbH ³⁾	57,15	611	-4
think project! International GmbH & Co. KG, München ³⁾	65,60	654	176
think project! Solutions GmbH & Co. KG, München ³⁾	54,40	243	25
WABEKU GmbH, Augsburg ⁴⁾	95,25	3.600	-63
WALTER IMMOBILIEN EAW-Berlin GbR, Augsburg ²⁾	94,00	29.322	-1
WALTER IMMOBILIEN-HOLDING GbR, Augsburg ²⁾	94,00	19.426	801
WALTER IMMOBILIEN Ostplatz-Leipzig GbR, Augsburg ²⁾	94,00	14.319	254
WARECO Immobilien GmbH, Augsburg ¹⁾	100,00	25	2.561
ZHV Immobilien GmbH, Augsburg ³⁾	100,00	60	4
Zirbelnuß Hausverwaltungs GmbH, Augsburg ¹⁾	100,00	26	173

¹⁾ Ergebnis vor Ergebnisabführungsvertrag.
²⁾ Angabe gemäß § 285 Satz 1 Nr. 11a HGB: unbeschränkt haftender Gesellschafter.
³⁾ Mittelbarer Anteilsbesitz.
⁴⁾ Unmittelbarer und mittelbarer Anteilsbesitz.

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Eigentümerstruktur