ETS Entsorgungstechnik Schulte GmbH

Bad Sassendorf

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz

AKTIVA

			Geschäftsjahr 2007 EUR	Vorjahr 2006 EUR

A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten			239,00	406,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		3.118,00		3.381,00
2. technische Anlagen und Maschinen		466,00		582,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		44.182,00	47.766,00	39.303,00
III. Finanzanlagen
1. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen			5.468,00	4.077,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		0,00		2.200,00
2. fertige Erzeugnisse und Waren		1.286,00	1.286,00	1.075,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		55.605,42		14.501,32
2. sonstige Vermögensgegenstände		-242,23	55.363,19	2.777,92

III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		415,49	1.023,08
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.492,16	343,05
A. Summe AKTIVA		112.029,84	69.669,37
PASSIVA
			Geschäftsjahr 2007 EUR	Vorjahr 2006 EUR

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital			25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag			5.913,65	11.059,66
III. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag			15.104,76	-5.146,01
Summe Eigenkapital			46.583,00	31.478,24
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen		22.963,00		19.945,00
2. Steuerrückstellungen		3.467,00		0,00
3. sonstige Rückstellungen		1.300,00	27.730,00	1.300,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		10.623,73		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	(10.623,73)			(0,00)
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		0,00		2.487,15
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	(0,00)			(2.487,15)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		3.311,44		8.641,53
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	(3.311,44)			(8.641,53)
4. sonstige Verbindlichkeiten		23.781,67	37.716,84	5.817,45
- davon aus Steuern	(11.054,33)			(1.177,69)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	(23.781,67)			(5.817,45)
A. Summe PASSIVA			112.029,84	69.669,37

Anhang zur Bilanz

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung) des Jahresabschlusses wurden nicht in Anspruch genommen.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

1. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

2. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear und degressiv vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Die Bewertung erfolgte durch den Auftraggeber und wurde ungeprüft übernommen.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden von meiner Mandantin nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen	EUR 23.781,67
davon entfallen auf:
a) Steuern	EUR 11.054,33
b) im Rahmen der sozialen Sicherheit	EUR 0,00

Am Abschlussstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

4. Ergänzende Angaben

a) Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis
Behnke	Thomas	Geschäftsführer	Alle alleinvertretungsberechtigt

b) Arbeitnehmer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres war durchschnittlich 1 Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beschäftigt.

c) Eintragung Die Gesellschaft hat ihren Sitz in 59505 Bad Sassendorf und ist beim Amtsgericht Arnsberg unter der Nummer HRB 6031 eingetragen.

Bad Sassendorf, 16. Juli 2008

Geschäftsführer

ETS-Entsorgungstechnik Schulte GmbH