S. Frey & Cie. Kölnische Gesellschaft für Wohnungsbau mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	2.235.969,48	2.412.197,07
I. Sachanlagen	2.132.921,80	2.192.343,80
II. Finanzanlagen	103.047,68	219.853,27
B. Umlaufvermögen	1.823.575,37	900.164,48
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	759.531,48	279.254,80
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	411.977,11	-522,89
II. Wertpapiere	1.042.089,03	517.721,33
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.954,86	103.188,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.059.544,85	3.312.361,55

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	2.002.418,97	1.415.899,98
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	1.390.335,39	1.159.711,82
III. Jahresüberschuss	586.518,99	230.623,57
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	42.663,90	43.789,56
C. Rückstellungen	143.642,65	127.293,03
D. Verbindlichkeiten	1.870.819,33	1.725.378,98
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	346.087,65	157.763,24
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.524.731,68	1.567.615,74
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.059.544,85	3.312.361,55

9. Anhang

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Köln unter der HRB Nummer 28828 geführt.
Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. §§ 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz wurde unter Beachtung der in §§ 252 ff. HGB vorgeschriebenen allgemeinen Bewertungsgrundsätze und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 ff HGB aufgestellt. Die allgemeinen Gliederungsgrundsätze des § 265 HGB wurden eingehalten.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Berichtsjahr nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgte mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung des Realisations- und Imparitätsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Die Grundsätze der Bilanzidentität (§252 Abs. 1 Nr. 1 HGB), der Bewertungsstetigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB), des Going Concerns (§252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) sowie der Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB) wurden eingehalten.

Die Gesellschaft hat für die Aufstellung des Anhangs größenabhängige Erleichterungen nach § 288 S. 1 HGB in Anspruch genommen.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet, wobei die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt wurde.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden mit dem Nennwert bewertet. Soweit Einzelrisiken bestanden, wurden diese durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert bilanziert. Es wurden alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt.

Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 213.113,54 EUR (Vorjahr: 207.308,89 EUR); diese wurden verzinst.

Flüssige Mittel wurden zu Nennwerten bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit dem auf die nach dem 31. Dezember 2018 entfallenden Kostenanteil angesetzt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgt mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 5.880,13 EUR (Vorjahr 1.212,37 EUR).
Sonstige Angaben

Die Gesellschaft ist an folgenden Gesellschaftern beteiligt:

Anteilsbesitz
Beteiligungen
	Kapital der	Anteil am Kapital		Ergebnis
	Gesellschaft	EUR	%	des Geschäftsjahres
	EUR
KD Stadtsanierungsges.
Porz mbH & Co KG	50.000,00	1.250,00	2,50	296.420,85
KD Stadtsanierungsges.
Elsdorf mbH & Co. KG	100.000,00	5.000,00	5,00	-37534,46
Markona GmbH & Co. KG	1.600.000,00	40.000,00	2,50	-79.027,13
KD Stadtsanierungsges.
Dellbrück GmbH & Co. KG	50.000,00	1.250,00	2,50	30.964,86
MAX Wohnbauten GmbH & Co KG	100.000,00	1.250,00	1,25	-52.496,30
KD Stadtsanierungsges.
Ostheim GmbH & Co. KG	50.000,00	1.250,00	2,50	1.425.857,03
KD Stadtsanierungsges.
Ehrenfeld Mitte GmbH & Co. KG	100.000,00	2.500,00	2,50	9.129,86
KD Stadtsanierungsges.
Rath GmbH & Co. KG	100.000,00	5.000,00	5,00	-358.944,32
KD Stadtsanierungsges.
Junkersdorf GmbH & Co. KG	100.000,00	2.500,00	2,50	208.546,31
KD Stadtsanierungsges.
St. Sebastianus GmbH & KG	2.500.000,00	125.000,00	5,00	3.350,92
KD Stadtsanierungsges.
Frankenforst GmbH & Co. KG	100.000,00	5.000,00	5,00	17.769,56
KD Stadtsanierungsges.
Zündorf GmbH & Co. KG	100.000,00	2.500,00	2,50	-2.603,28
KD Stadtsanierungsges.
Weiden GmbH & Co. KG	100.000,00	5.000,00	5,00	2.547.571,36
KD Stadtsanierungsges.
KD Melatengürtel GmbH & Co. KG	100.000,00	2.500,00	2,50	-94.351,99*
rent-on! Gesellschaft für Nahwärme-
versorgung mbH	25.000,00	12.250,00	49,00	77.739,88
TWL Bauträger GmbH	25.000,00	625,00	2,50	77.739,88
KD Aachen Nizzaallee
GmbH & Co. KG	100.000,00	7.500,00	7,50	neu

* Ergebnis Vorjahr

Geschäftsführer der Gesellschaft sind

•	Herrn Dipl. - Kfm. Stefan Frey, Köln
•	Frau Antje Leucht, Köln

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 586.518,99 auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Köln, den

Dipl. Kfm. Stefan Frey Antje Leucht
(Geschäftsführer) (Geschäftsführerin)

S. Frey & Cie. Kölnische Gesellschaft für Wohnungsbau mbH

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.11.2019 festgestellt.