PVS Projektgesellschaft mbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	98.695,00	0,00
I. Sachanlagen	98.445,00	0,00
II. Finanzanlagen	250,00	0,00
B. Umlaufvermögen	610.281,02	221.469,39
I. Vorräte	173.819,95	30.756,65
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	168.330,54	54.715,26
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	268.130,53	135.997,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.905,45	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	710.881,47	221.469,39

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	405.674,33	168.127,72
I. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen (offen passivisch abgesetzt)	-12.500,00	-12.500,00
II. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
davon eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
III. Bilanzgewinn	393.174,33	155.627,72
B. Rückstellungen	99.690,26	29.430,47
C. Verbindlichkeiten	205.516,88	23.911,20
Bilanzsumme, Summe Passiva	710.881,47	221.469,39

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der PVS Projektgesellschaft mbH zum 31.12.2014 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel wird Vollabschreibungen im Anschaffungsjahr ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	41.983,20	0,00	12.759,96	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	126.347,34	0,00	41.955,30	0,00

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen ist eine Forderung gegen die Gesellschafterin-Geschäftsführerin Adelheid Mädel-Kern in Höhe von 108.260,67 Euro

(Vorjahr 20.152,22 Euro) ausgewiesen. Dieser Anspruch ist hinreichend verzinst worden.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten, noch ausstehende Projektierungskosten sowie Rückstellungen zur Erfüllung von Aufbewahrungspflichten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	83.024,71	48,82	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	88.837,21	88.837,21	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	33.654,96	33.654,96	0,00

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.038,41	20.038,41	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	3.872,79	3.872,79	0,00

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Frau Adelheid Mädel-Kern, Herford.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB Angabe pflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Herford, 15. März 2016

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PVS Projektgesellschaft mbH

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 15.3.2016.