Casana Nordrhein Ambulante Rehabilitation & Prävention GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	82.299,00	95.276,00
I. Sachanlagen	82.299,00	95.276,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen	82.299,00	95.276,00
B. Umlaufvermögen	212.292,34	159.641,56
I. Vorräte	158.192,96	89.446,02
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	158.192,96	89.446,02
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	46.853,37	51.601,94
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	45.690,15	49.992,17
2. sonstige Vermögensgegenstände	1.163,22	1.609,77
III. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	7.246,01	18.593,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.464,72	0,00
I. sonstige aktive Rechnungsabgrenzung	5.464,72	0,00
D. Aktive latente Steuern	307.819,00	230.975,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	695.130,76	519.196,87
Aktiva	1.303.005,82	1.005.089,43

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	544.196,87	222.942,83
III. Jahresfehlbetrag	175.933,89	321.254,04
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	695.130,76	519.196,87
B. Rückstellungen	34.889,40	12.371,00
1. sonstige Rückstellungen	34.889,40	12.371,00
C. Verbindlichkeiten	1.268.116,42	992.718,43
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	286.500,71	326.861,43
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	286.500,71	326.861,43
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	24.407,57	20.849,80
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	24.407,57	20.849,80
3. sonstige Verbindlichkeiten	957.208,14	645.007,20
davon aus Steuern	7.913,67	4.435,76
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	653,80	0,00
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	957.208,14	645.007,20
Passiva	1.303.005,82	1.005.089,43

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erlöse aus Krankenhausleistungen	1.108.836,13	412.278,93
2. Erlöse aus Wahlleistungen		480,00
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (KHBV), soweit nicht vorstehend enthalten	-173,30	-46,63
4. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-50.160,41	89.446,02
5. sonstige betriebliche Erträge	31.635,05	15.823,12
6. Materialaufwand	42.598,68	43.565,19
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	24.182,71	29.331,63
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	18.415,97	14.233,56
7. Personalaufwand	697.313,21	680.423,14
a) Löhne und Gehälter	565.523,97	589.692,31
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	131.789,24	90.730,83
8. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen		220.860,00
9. Abschreibungen	16.428,64	15.832,21
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	16.428,64	15.832,21
10. sonstige betriebliche Aufwendungen	522.410,10	518.422,00
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	63.902,73	32.827,94
12. Steuern	-76.582,00	-230.975,00
davon vom Einkommen und Ertrag	-76.844,00	-230.975,00
a) sonstige Steuern	262,00
13. Jahresfehlbetrag	175.933,89	321.254,04

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Casana Nordrhein GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Für die GuV wurde das bereits bisher angewandte Gesamtkostenverfahren fortgeführt. Es ist der Struktur des Unternehmens angemessen.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Casana Nordrhein GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden zum Bilanzstichtag einzeln bewertet. Der Bewertung wurde das Vorsichtsprinzip zugrunde gelegt.

Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Stichtag des Jahresabschlusses enstanden sind, wurden dabei berücksichtigt, selbst, wenn diese erst zwischen dem Stichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.
Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit diese am Stichtag bereits realisiert waren.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sachanlagen

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 01.01.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 31.12.2022 EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen	117.067,30	3.451,64	0,00	0,00	120.518,94
Summe Sachanlagen	117.067,30	3.451,64	0,00	0,00	120.518,94
Summe Anlagevermögen	117.067,30	3.451,64	0,00	0,00	120.518,94

	kumulierte Abschreibung 01.01.2022 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2022 EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen	21.791,30	16.428,64	0,00	0,00	38.219,94
Summe Sachanlagen	21.791,30	16.428,64	0,00	0,00	38.219,94
Summe Anlagevermögen	21.791,30	16.428,64	0,00	0,00	38.219,94

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2022 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen	0,00	82.299,00	95.276,00
Summe Sachanlagen	0,00	82.299,00	95.276,00
Summe Anlagevermögen	0,00	82.299,00	95.276,00

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

3. Liquide Mittel

Die Liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

4. Aktive Rechnungsabgrenzung

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind die Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

5. Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital
Der Ausweis des "Gezeichneten Kapitals" steht in Übereinstimmung mit der Satzung und dem Handelsregister.

6. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

7. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Die einzelnen Posten der Verbindlichkeiten sind im nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel gesondert dargestellt:

Art der	Gesamt-	davon mit einer RLZ von			gesi-	Art der
Verbindlichkeit	betrag				cherte	Sicher-
zum 31.12.2022		< 1 J.	1 - 5 J.	> 5 J.	Beträge	heit
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro	Vermerk
Anleihen	0	0	0	0	0	keine
ggü.Kreditinstituten	287	287	0	0	0	keine
erhaltene Anzahlung.	0	0	0	0	0	keine
aus Liefer.u.Leistg.	24	24	0	0	0	keine
aus Wechselgeschäft.	0	0	0	0	0	keine
ggü.verbundenen Unt.	0	0	0	0	0	keine
ggü.Gesellschafter	949	949	0	0	0	keine
sonstg.Verbindlichk.	8	8	0	0	0	keine
Summe	1.268	1.268	0	0	0

Aktive latente Steuern

Der nach der Steuerbilanz sich ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz. Die Steuerbilanz zeigt einen höheren Gewinn.

Von der Möglichkeit einen Aktivposten für latente Steuererträge zu bilden wurde Gebrauch gemacht.

Zur Berechnung der latenten Steuererträge wird folgende Erläuterung gegeben:

zur Bildung latenter Steuererträge maßgebend 1012564,00 Euro

= maßgebender Unterschiedsbetrag 1012564,00 Euro

GewSt auf den maßgebenden Unterschiedsbetrag 155.395,00 Euro
+ KSt auf den maßgebenden Unterschiedsbetrag 151.884,00 Euro

= latenter Steuerertrag 307819,00 Euro

Sonstige Pflichtangaben

1. Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter

Verbindlichkeiten                                   948.559,24 €

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:                           Dr. Wladislaw Korrenblum

weiterer Geschäftsführer:                      Swetlana Korrenblum
Oleg Gerber

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Dr. Wladislaw Korenblum

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.06.2024 festgestellt.