Verwaltung Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Umlaufvermögen	22.572,21	23.693,08
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.589,50	13.591,50
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	14.982,71	10.101,58
Bilanzsumme, Summe Aktiva	22.572,21	23.693,08

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	21.127,90	22.645,66
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	2.354,34
III. Jahresfehlbetrag	1.517,76	2.354,34
B. Rückstellungen	520,00	595,00
C. Verbindlichkeiten	924,31	452,42
davon aus Steuern	924,31
Bilanzsumme, Summe Passiva	22.572,21	23.693,08

Anhang

Verwaltung Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH, Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

A. Allgemeine Angaben

Die Verwaltung Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH wurde mit Vertrag vom 07.03.2011 errichtet und am 16.03.2011 in das Handelsregister des Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 117578 eingetragen. Steuerlich wird sie beim Finanzamt Hamburg-Mitte unter der Nummer 48 768 02339 geführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Entsprechend § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB haben die gesetzlichen Vertreter keinen Lagebericht aufzustellen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Verwaltung Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH ist persönliche haftende Gesellschafterin der Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH & Co. KG.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung ist von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen worden entsprechend § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Die sonstigen Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus Forderungen in Höhe von EUR 7.589,50 gegenüber der Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH & Co. KG. Des Weiteren besteht eine Forderung aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der 71. IFH geschlossener Immobilienfonds für Holland B.V. & Co. C.V in Höhe von EUR 6.002,00. Für die Forderung wurde eine Einzelwertberichtigung in gleicher Höhe eingestellt.

Sämtliche Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Das ausgewiesene Guthaben bei Kreditinstituten bestand gegenüber der Commerzbank Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main.

Passiva

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Bei der ausgewiesenen Rückstellung handelt es sich um die voraussichtlichen Kosten für die Ausfertigung der Steuererklärungen für das Jahr 2012.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen ausschließlich gegenüber dem Finanzamt.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Alleingesellschafterin ist die Wölbern Fondsmanagement GmbH.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird vertreten durch ihre Geschäftsführer:

                                Prof. Dr. Heinrich M. Schulte, Geschäftsführer, Hamburg (bis 15.10.2013),
                                Patrick Hemmingson, Geschäftsführer, Hamburg (bis 28.10.2013),
                                Bernd Depping, Geschäftsführer, Essen (ab 28.10.2013 bis 09.01.2014),
                                Steffen Reusch, Geschäftsführer, Düsseldorf (ab 28.10.2013 bis 09.01.2014),
                                Kurt Alfred Schori, Geschäftsführer, Hamburg, seit 09.01.2014,
                                Heiner Albersmeier, Geschäftsführer, Hamburg, seit 09.01.2014.

Personal

Die Gesellschaft hat während des gesamten Geschäftsjahres keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Organbezüge und Kredite an Organe der Gesellschaften wurden nicht gewährt.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 20. Februar 2014

Verwaltung Fünfte IFD geschlossener Immobilienfonds für Deutschland GmbH

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Kurt Alfred Schori                                                                         Heiner Albersmeier

Sonstige Berichtsbestandteile

Der Jahresabschluss wurde noch nicht festgestellt, da die Offenlegung, zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Fristen, vor der Feststellung erfolgte