GIOMI Senioren-Residenz St.Georg GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	17.273,00	21.899,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	9.744,00	14.827,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	9.744,00	14.827,00
II. Sachanlagen	7.529,00	7.072,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	7.529,00	7.072,00
B. Umlaufvermögen	970.426,09	1.130.356,20
I. Vorräte	1.196,24	3.866,04
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.196,24	3.866,04
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	940.400,95	1.115.588,78
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	33.475,32	49.329,72
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	900.477,16	1.048.864,33
3. sonstige Vermögensgegenstände	6.448,47	17.394,73
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	300,00	300,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	28.828,90	10.901,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	6.853,83
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	677.948,95	677.948,95
Aktiva	1.665.648,04	1.837.057,98

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Bilanzverlust	777.948,95	777.948,95
davon Verlustvortrag	777.948,95	777.948,95
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	677.948,95	677.948,95
B. Rückstellungen	17.958,84	27.409,81
1. sonstige Rückstellungen	17.958,84	27.409,81
C. Verbindlichkeiten	1.644.563,42	1.806.116,77
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		528,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr		528,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	571.258,57	1.069.237,18
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	571.258,57	1.069.237,18
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	318.445,07	15.010,90
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	318.445,07	15.010,90
4. sonstige Verbindlichkeiten	744.355,41	712.236,12
davon aus Steuern	3.711,01	5.200,25
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	728.865,83	704.560,26
5. Verwahrgeldkonto	10.504,37	9.104,57
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.125,78	3.531,40
Passiva	1.665.648,04	1.837.057,98

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.265.799,58	1.233.061,77
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	376.348,77	377.154,77
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	13.441,58	6.570,66
4. sonstige betriebliche Erträge	423.996,20	379.999,80
5. Materialaufwand	376.910,75	528.982,12
a) Lebensmittel	43,29	5,00
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	69.866,05	107.435,43
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	307.001,41	421.541,69
6. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	586.129,16	580.882,84
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	42.749,16	30.633,51
8. Mieten, Pacht, Leasing	657.650,36	553.565,73
9. Personalaufwand	1.069.865,94	837.250,81
a) Löhne und Gehälter	910.895,76	666.631,91
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	158.970,18	170.618,90
davon Aufwendungen für Altersversorgung	3.424,84	6.734,16
10. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	441.021,15	436.039,84
11. Abschreibungen	11.458,98	4.876,20
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	11.458,98	4.876,20
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	70.066,50	70.486,40
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	14.781,65	14.177,46
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen	10.871,37	7.625,39
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	30.052,27	28.150,56
15. Erträge aus Verlustübernahme	309.494,19	187.823,87
16. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
17. Verlustvortrag aus dem Vorjahr	777.948,95	777.948,95
18. Bilanzverlust	777.948,95	777.948,95

Anhang

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die GIOMI Senioren-Residenz St. Georg GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Berlin (Charlottenburg) unter HRB 138931 eingetragen.

    Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen (§§ 276, 288 HGB).

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Bilanzierung. Die Grundsätze der Einzelbewertung und der Unternehmensfortführung, das Vorsichtsprinzip und der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit wurden beachtet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

    Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Geschäftsführung ist nach eingehender Prüfung der Auffassung, dass die Unternehmensfortführung überwiegend wahrscheinlich ist.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ausgewiesen und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für Zugänge werden die Abschreibungen zeitanteilig berechnet.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Allen risikobehafteten Posten wird durch Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz von Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten erfolgte zum Nominalwert.

Das gezeichnete Kapital ist ebenfalls mit dem Nennwert angesetzt.

Allen am Abschlussstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bis zur Erstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen Rechnung getragen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen).

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

    Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind in Höhe von EUR 747.009,75 zugleich Forderungen gegen Gesellschafter und wurden mit 3% p.a. verzinst.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 100.000,00, ist voll eingezahlt und hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert.

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

	EUR
Verlustvortrag	-777.948,95
Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss	0,00
Bilanzverlust zum 31. Dezember 2021	-777.948,95
davon durch Eigenkapital gedeckt	100.000,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	677.948,95

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

		Gesamtbetrag	Davon mit einer Restlaufzeit
		31.12.2021	bis 1 Jahr	>1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
1.	Verbindlichkeiten aus Liefe-
	rungen und Leistungen	571.258,57	571.258,57	0,00	0,00
2.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen	318.445,07	318.445,07	0,00	0,00
3.	Sonstige Verbindlichkeiten	754.859,78	754.859,78	0,00	0,00
		1.644.563,42	1.644.563,42	0,00	0,00
	Vorjahr:	1.806.116,77	1.806.116,77	0,00	0,00

Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind EUR 76.840,57 zugleich Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen von EUR 318.445,07 bestehen in voller Höhe aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Zum 31. Dezember 2021 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Pachtvertrag für das Grundstück Am Radeland 4 / Bendestorfer Straße 10, 21244 Buchholz, von jährlich EUR 646.068,12 sowie aus sonstigen Miet- und Leasingverträgen von jährlich EUR 11.582,24.
Bezüglich der Verpflichtungen aus dem Pachtvertrag war am Abschlussstichtag ein Rechtsstreitverfahren anhängig. Der strittige Betrag in Höhe von EUR 425.876,17 ist in den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten.

Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Durch einen Vergleich mit der Verpächterin wurde gemäß Beschluss des LG Stade vom 5. Oktober 2022 das o.a. Streitverfahren mit der Verpächterin beendet. Die Gesellschaft hat gemäß dem Vergleich einen Anspruch auf Schadensersatz von EUR 1.000.000,00 zuzüglich Zinsen von EUR 39.000,00. Dies führt in 2022 zu einem außerordentlichen Ertrag von EUR 1.039.000,00. Die o.a. Verbindlichkeiten aus dem Pachtvertrag zum Abschlussstichtag von EUR 425.876,17 werden in 2022 mit dem Schadensersatzanspruch saldiert. Außerdem werden der Gesellschaft aus dem Vergleich liquide Mittel von rund TEUR 460 in 2022 zufließen.

Sonstige Angaben

Anzahl der Beschäftigten

Die durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten betrug im Geschäftsjahr 2021 32.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2021:

- Herr Prof. Fabio Miraglia, Kaufmann, Rom/Italien

Berlin, den
..................................................................Prof. Fabio Miraglia Geschäftsführer

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 01.01.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	34.122,79	0,00	0,00	0,00	34.122,79
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	34.122,79	0,00	0,00	0,00	34.122,79
II. Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	52.454,80	6.832,98	0,00	0,00	59.287,78
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	21.784,61	3.317,72	0,00	0,00	25.102,33
Summe Sachanlagen	52.454,80	6.832,98	0,00	0,00	59.287,78
Summe Anlagevermögen	86.577,59	6.832,98	0,00	0,00	93.410,57

	kumulierte Abschreibung 01.01.2021 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	19.295,79	5.083,00	0,00	0,00	24.378,79
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	19.295,79	5.083,00	0,00	0,00	24.378,79
II. Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	45.382,80	6.375,98	0,00	0,00	51.758,78
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	21.384,61	3.717,72	0,00	0,00	25.102,33
Summe Sachanlagen	45.382,80	6.375,98	0,00	0,00	51.758,78
Summe Anlagevermögen	64.678,59	11.458,98	0,00	0,00	76.137,57

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2021 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2020 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	9.744,00	14.827,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	9.744,00	14.827,00
II. Sachanlagen
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	7.529,00	7.072,00
- darunter: in Betriebsbauten, in Außenanlagen, GWGs, Festwerte in Betriebsbauten	0,00	0,00	400,00
Summe Sachanlagen	0,00	7.529,00	7.072,00
Summe Anlagevermögen	0,00	17.273,00	21.899,00

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Prof. Fabio Miraglia

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.01.2023 festgestellt.