Medizinisches Versorgungszentrum an der Elbe GmbH

Geesthacht

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts- und Firmenwert	429.791,00	20.484,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	2.946,00
	429.791,00	23.430,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	21.809,63	24.843,96
II. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	350.052,06	669.879,12
2. Forderungen ggü verbundene Unternehmen	0,00	1.155,13
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.780,60	2.076,77
	358.832,66	673.111,02
III. Kassenbestand Guthaben bei Kreditinstituten	545,83	1.434,90
	381.188,12	699.389,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.209,57	1.393,78
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	228.555,79	228.555,79
	1.040.744,48	952.769,45

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	999.000,00	999.000,00
III. Verlustvortrag	1.253.555,79	1.253.555,79
IV. Jahresfehlbetrag	0,00	0,00
nicht gedeckter Fehlbetrag	228.555,79	228.555,79
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	40.900,00	42.250,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	18.023,04	10.624,40
2. Verbindlichkeiten ggü verbundene Unternehmen	953.614,61	872.319,93
davon ggü Gesellschafter € 952.114,61
3. sonstige Verbindlichkeiten	28.206,83	27.575,12
	999.844,48	910.519,45
	1.040.744,48	952.769,45

Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2022

A. Rechtliche Verhältnisse

Firma	Medizinisches Versorgungszentrum an der Elbe GmbH
Rechtsform	GmbH
Sitz	Geesthacht
Handelsregister	Lübeck HRB 6647 HL
Geschäftsjahr	Kalenderjahr
Gegenstand des Unternehmens	Fachgebietsübergreifendes und durch approbierte Ärzte geleitetes Gesundheitszentrum im Sinne des § 95 SGB V
Gesellschafter	ISG Intermed Service GmbH & Co KG, Geesthacht
Gezeichnetes Kapital	26.000,-- €
Zuständiges Finanzamt	Finanzamt Lübeck
Steuernummer	2122029446822

B. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

1. Allgemeine Angaben

Für das Geschäftsjahr 2022 ist gemäß Handelsgesetzbuch (HGB) der Jahresabschluss mit Bilanz Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang erstellt worden. Die Vorschriften des BilRUG wurden angewendet. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1. HGB. Von § 288 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

2. Aktiva

Die Firmenwerte wurden über eine Nutzungsdauer von 6 Jahren abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und - sofern abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gem. § 6 (2) EStG eingestellt und abgeschrieben.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungskosten. Das strenge Niederstwertprinzip wird beachtet.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelwertberichtigungen wurden berücksichtigt, ebenso eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1%.

3. Passiva

Die Kapitalanteile sind zum Nennbetrag angesetzt.

Die Kapitalrücklage wurde im Rahmen einer Kapitalerhöhung durch Sacheinlage gebildet.

In den Rückstellungen sind mögliche Einzelrisiken Rechnung getragen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zu den Einzelposten

1. Posten der Bilanz

Zur Darstellung und Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den als Anlage beigefügten Anlagenspiegel.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen ausstehenden Urlaub und Übersunden sowie Berufsgenossenschaft.

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Gesamt	< 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre
gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	18.023,04	18.023,04
Verbundene Unternehmen	1.500,00	1.500,00
Gesellschafter	952.114,61	952.114,61
sonstige	28.206,83	28.206,83
Summe	999.844,48	999.844,48	0,00	0,00

Ergebnisverwendung

Das Ergebnis nach Steuern wird entsprechend der bestehenden Vereinbarungen verwendet.

Mit notariell beglaubigtem Vertrag vom 19.07.2010 wurde zwischen dem Unternehmen und der Gesellschafterin ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen, der seit dem 01.01.2010 in Kraft ist. Ergänzt wurde der Vertrag am 23.05.2011 sowie am 04.12.2013.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Aufgrund der Zugehörigkeit zum Organkreis der ISG Intermed Service GmbH & Co KG geht die Geschäftsleitung von einer Fortführung der Unternehmenstätigkeit aus. Der bestehende Verlustvortrag stammt aus der vor organschaftlichen Zeit.

D. Ergänzende Angaben

Konzernbezug

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der ISG Intermed Holding GmbH & Co KG, Geesthacht (AR Lübeck, HRA 128 GE) einbezogen.

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich 45 Arbeitnehmer.

Mitglieder der Geschäftsführung

Name	Wohnort	Beruf
Prof. Dr. Jan Kramer	Geesthacht	Arzt
Thomas Wolff	Hamburg	Diplom-Ökonom
Dr. Barbara Hogan	Reinbek	Ärztin

Geesthacht, den 01.04.2023

gez. Prof. Dr. Jan Kramer

gez. Thomas Wolff

gez. Dr. med. Barbara Hogan

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Vortrag zum 01.01.2022	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand am 31.12.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts- oder Firmenwert	240.000,00	450.000,00	25.000,00		665.000,00
II. Sachanlagen
Andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Einbauten in fremde Grundstücke	121.289,11	0,00			121.289,11
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	44.644,95	0,00			44.644,95
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	1.418,10	0,00	226,10		1.192,00
	167.352,16	0,00	226,10	0,00	167.126,06
Anlagevermögen gesamt	407.352,16	450.000,00	25.226,10	0,00	832.126,06

	Abschreibungen
	Vortrag zum 01.01.2022	Abschreibungen laufendes Jahr	Abgänge	Umbuchungen	Stand am 31.12.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts- oder Firmenwert	219.516,00	30.625,00	14.932,00		235.209,00
II. Sachanlagen
Andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Einbauten in fremde Grundstücke	121.289,11	0,00			121.289,11
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	41.698,95	2.946,00			44.644,95
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	1.418,10	0,00	226,10		1.192,00
	164.406,16	2.946,00	226,10	0,00	167.126,06
Anlagevermögen gesamt	383.922,16	33.571,00	15.158,10	0,00	402.335,06

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2022	Stand am 31.12.2021
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts- oder Firmenwert	429.791,00	20.484,00
II. Sachanlagen
Andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Einbauten in fremde Grundstücke	0,00	0,00
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	2.946,00
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	0,00
	0,00	2.946,00
Anlagevermögen gesamt	429.791,00	23.430,00