Hotel Balneolum GmbH

Quedlinburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Anlagevermögen	26.123,00	31.372,00
I. Sachanlagen	25.623,00	30.872,00
II. Finanzanlagen	500,00	500,00
B. Umlaufvermögen	172.399,47	160.455,95
I. Vorräte	5.652,48	5.028,11
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	111.154,18	117.395,21
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	55.592,81	38.032,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.947,02	1.793,91
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	55.162,20	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	255.631,69	193.621,86

Passiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Eigenkapital	0,00	18.581,60
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	3.860,39	-18.264,48
III. Jahresfehlbetrag	76.301,81	24.682,88
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	55.162,20	0,00
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	3.636,00	3.755,00
C. Rückstellungen	16.767,23	23.216,24
D. Verbindlichkeiten	235.228,46	148.069,02
Bilanzsumme, Summe Passiva	255.631,69	193.621,86

Anhang

Bilanzrichtliniengesetz
Der Jahresabschluss 2009 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften
Das Anlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen nutzungsbedingten Abschreibungen angesetzt. Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Her-stellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Von der Möglichkeit, Aufwendungen für die Ingangsetzung zu aktivieren, wurde kein Gebrauch gemacht.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden alle erkennbaren Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen betreffen noch nicht veranlagte Steuern.

Die Rückstellungen erfassen alle Risiken und ungewissen Verpflichtungen, welche im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbar waren. Die Laufzeit ist ausnahmslos kleiner ein Jahr.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt. Die Restlaufzeit der unverzinslichen Verbindlichkeiten beträgt ausnahmslos weniger als ein Jahr.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Bilanz

AKTIVA

Anlagevermögen
Die Zusammensetzung und die Entwicklung des Anlagevermögens, einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wurden in einem Anlagespiegel ordnungsgemäß entwickelt.
Bei den Investitionen handelt es sich im Wesentlichen um Neuinvestitionen. Die Berechnung der Abschreibungen erfolgte überwiegend nach der linearen Methode unter Ausnutzung der steuerlich zulässigen Möglichkeiten.

Umlaufvermögen
Der Bestand an Waren in Höhe von TEuro 5,6 ist über eine Inventur ermittelt worden; eine detaillierte Aufstellung liegt vor.

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen solche aus Lieferungen und Leistungen von TEuro 25,6 sowie Sonstige Vermögensgegenstände TEuro 85,5, hier im Wesentlichen aus Steuerrückforderungen, ausgewiesen. Die Fälligkeit beträgt ausnahmelos weniger als ein Jahr.
Am Bilanzstichtag waren flüssige Mittel in Höhe von Euro 55.592,81 vorhanden.

Rechnungsabgrenzungsposten
Rechnungsabgrenzungsposten sind i.H.v. TEuro 1,9 auszuweisen. Versicherungsprämien und Aufwendungen für Hotelklassifizierung wurden periodengerecht zugeordnet.

PASSIVA
Gezeichnetes Kapital
Als gezeichnetes Kapital wird gemäß § 42 Abs. 1 GmbHG das Stammkapital ausgewiesen.

Jahresüberschuss/ -fehlbetrag
Der Jahresfehlbetrag beträgt im Berichtsjahr Euro 76.301,81.

Sonderposten mit Rücklageanteil
Es wurden Sonderposten für Sonderabschreibungen nach dem Steuerrecht gebildet und im Weiteren planmäßig in Korrelation zu den zugehörigen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens fortgeführt.

Rückstellungen
Es wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten Rückstellungen gebildet und deren Höhe durch Berechnungen belegt. Steuerrückstellungen sind in Höhe von TEuro 8,6 und die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe von TEuro 8,1 auszuweisen. Die Fälligkeit ist ausnahmelos kurzfristig.

Verbindlichkeiten
Die Zusammensetzung und die Fristigkeit ergeben sich aus dem nachstehenden Verbindlichkeitenspiegel:

Art der Verbindlichkeit	Gesamt-	davon mit einer RLZ von
	betrag
zum 31.12.2009		< 1 J.	<1 - 5 J.	> 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	0,0	0,0	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	190,2	190,2	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	23,5	10,7	12,8	0,0
Summe	213,7	200,9	12,8	0,0

Haftungsverhältnisse
bestehen nicht

Sonstige angabepflichtige Verpflichtungen
bestehen nicht

Wesentliche Verträge
Die Gesellschaft hat auf Basis eines Pachtvertrages den Betrieb des Hotels übernommen.

Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse wurden mit der Beherbergung und Bewirtung von Gästen sowie Dienstleistungen im Wellnessbereich und auf dem Gebiet des Tourismus realisiert.

Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen Erträge wurden durch Auflösung von Rückstellungen, durch Kostenerstattungen sowie durch Untervermietung realisiert.

Personalaufwand
Hier sind Gehälter in Höhe von TEuro 209,0 sowie Sozialaufwendungen in Höhe von TEuro 45,6 auszuweisen.

Während des Geschäftsjahres wurden im Durchschnitt 14 Arbeitnehmer beschäftigt (§ 267 Abs. 5 HGB); im Einzelnen:

Anzahl der Beschäftigten

31.03.2009	12
30.06.2009	14
30.09.2009	14
31.12.2009	14

Abschreibungen
sind im Berichtsjahr i.H.v. TEuro 5,5 auszuweisen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer ist:

Herr Jochen Kollwitz
-alleinvertretungsberechtigt -

Auf die Angabe der Geschäftsführervergütung ist gem. § 286 HGB verzichtet worden.

Quedlinburg, 2011-03-25

Herr Jochen Kollwitz