I-BEST Kapitalvermittlungs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	182.676,90	183.003,90
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	399,52	726,52
III. Finanzanlagen	182.276,88	182.276,88
B. Umlaufvermögen	141.685,07	134.189,30
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	141.577,23	133.042,45
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	107,84	1.146,85
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	129.426,24	98.340,50
Bilanzsumme, Summe Aktiva	453.788,21	415.533,70

Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Verlustvortrag	149.469,69	146.580,61
III. Jahresfehlbetrag	31.085,74	2.889,08
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	129.426,24	98.340,50
B. Rückstellungen	2.220,50	2.320,50
C. Verbindlichkeiten	451.567,71	413.213,20
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	252.167,23	141.080,89
Bilanzsumme, Summe Passiva	453.788,21	415.533,70

Anhang

Rechtliche Verhältnisse

Firma: I - Best Kapitalvermittlungs GmbH

Sitz der Gesellschaft: Bergmannstraße 7 in 14163 Berlin

Rechtsform: GmbH

Gesellschaftsvertrag: 10. Oktober 1992,

Anschrift: Bergmannstraße 7, 14163 Berlin

Handelsregister: HR B 113563, Eintragung im Dezember 2007
Der vorliegende Handelsregisterauszug datiert vom 19.07.2005.

Dauer der Gesellschaft: unbeschränkt

Gegenstand des Unternehmens: Vermittlung von Gesellschaftsanteilen an geschlossenen Fonds, Kapitalvermittlungen

Geschäftsjahr: 01. Januar bis 31. Dezember

Stammkapital: Euro 51.129,18, voll eingezahlt

Gesellschafter: T.Fischer, Berlin in Höhe von    Euro 11.248,42
Dr. H. Aldinger, Berlin in Höhe von Euro 38.858,18
M. Burgdorf, Berlin in Höhe von Euro   1.022,58

Geschäftsführung
und Vertretung: M.Burgdorf.

Änderungen der rechtlichen Verhältnisse nach dem Abschlussstichtag liegen insofern vor, dass der Gesellschafter W. Gehrmann seinen Anteil lt. Vertrag vom 12.12.2007 des Notars Christian Steinke (UR-Nr. CS 169/2007) vollumfänglich an die Aldinger & Fischer Grundbesitz und Vermarktungs GmbH, an Herrn Dr. Henrik Aldinger und an Herrn Tobias Fischer abgetreten hat.

Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft ist Unternehmer im Sinne von § 2 Abs. 1 UStG und unterliegt der Regelbesteuerung gem. den §§ 16 - 18 UStG. Auf die Anwendung der Regelung für Kleinunternehmer gem. § 19 Abs. 1 UStG wurde gem. § 19 Abs. 2 UStG verzichtet. Die Besteuerung erfolgt nach vereinbarten Entgelten.

Der Gewerbebetrieb unterliegt der Gewerbesteuerpflicht gem. § 2 Abs. 1 GewStG.

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt für Körperaschaften III unter der Steuernummer 029/457/39094 geführt.

Die Steuererklärungen wurden für 2006 beim Finanzamt eingereicht. Die erklärungsgemäß ergangenen Bescheide datieren vom 22.04.2008.

Wirtschaftliche Verhältnisse

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Gesellschaft.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 267, 276, 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Allgemein

Für die I - Best Kapitalgesellschaft ist gem. § 264 HGB die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften anzuwenden.

Zum Abschlussstichtag weißt die Gesellschaft die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind überwiegend in der Bilanz aufgeführt. Soweit Anhangsangaben in der Bilanz in Form von "Davon"-Vermerken möglich sind, ist dies geschehen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind ausgehend vom Nennwert unter Beachtung eines eventuellen Ausfallrisikos bewertet worden (§ 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB).

Rückstellungen sind für alle erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet worden (§ 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB). Gemäß § 266 Abs. 3, Nr. B HGB i. V. m. § 249 Abs. 1 HGB sind Rückstellungen wie folgt gebildet und aufgelöst worden:

	Stand	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	Stand
	01.01.2007				31.12.2007
	€	€	€	€	€

Buchführung	20,50	0,00	0,00	0,00	20,50

Jahresabschlusskosten	2.300,00	0,00	1.500,00	1.400,00	2.200,00

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufschlüsselung der einzelnen Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnungspositionen befindet sich als Kontennachweis im Anschluss an die Gewinn- und Verlustrechnung.

Sonstige Pflichtangaben

Zum Abschlusszeitpunkt bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren (§ 285 Nr. 1 HGB).

Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer wurde mit notarieller Urkunde vom 15.09.2006 Herr Marcus Burgdorf bestellt. Herr Marcus Burgdorf ist allein vertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestanden am Bilanzstichtag die nachfolgend aufgeführten Rechte und Pflichten:
Forderungen € 0,00
Verbindlichkeiten € 264.683,44
Die Beträge sind in der Bilanz unter "Sonstige Verbindlichkeiten" ausgewiesen.