Deutsches Rotes Kreuz - Tagungshotel Münster gemeinnützige GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	1.357.945,99	1.473.694,62
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.125,00	25.759,00
II. Sachanlagen	1.344.820,99	1.447.935,62
B. Umlaufvermögen	391.177,34	776.842,26
I. Vorräte	10.113,59	6.516,35
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	141.824,79	329.530,12
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	239.238,96	440.795,79
Aktiva	1.749.123,33	2.250.536,88
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	191.011,14	337.841,70
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	500.000,00	500.000,00
III. Verlustvortrag	187.158,30	-718,20
IV. Jahresfehlbetrag	146.830,56	187.876,50
B. andere Sonderposten	640.670,00	484.250,00
C. Rückstellungen	133.600,00	122.970,00
D. Verbindlichkeiten	783.842,19	1.304.314,12
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	418.729,24	896.653,36
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	365.112,95	407.660,76
E. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	1.161,06
Passiva	1.749.123,33	2.250.536,88

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Deutsches Rotes Kreuz - Tagungshotel Münster gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Münster und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Münster (Reg. Nr. HRB 13821).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRuG).

Gem. § 264 Abs. 1 Satz 1 HGB erweitert die Geschäftsführung den Jahresabschluss des Geschäftsjahres 2022 um den nachfolgenden Anhang.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Soweit nach den gesetzlichen Vorschriften zusätzliche Erläuterungen erforderlich sind, werden diese nachfolgend gegeben. Wird auf gesetzliche Einzelvorschriften nicht eingegangen, liegen diesbezügliche erläuterungspflichtige Sachverhalte zum Jahresabschluss 2022 nicht vor oder es werden größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

In Folge der Corona-Pandemie wurden die in Vorjahren kumulierten Gewinne der Gesellschaft aufgezehrt.

Der DRK-Landesverband Westfalen-Lippe e.V. als alleiniger Gesellschafter hat jedoch hohe Reserven an liquiden Mitteln, weshalb etwaige Verlustperioden kompensiert werden können und eine Existenzbedrohung gegenwärtig nicht besteht.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1. Anlagevermögen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten - vermindert um lineare Abschreibungen - angesetzt.

Die Abschreibungssätze betragen bei Bauten 3% und bei Außenanlagen 10%. Bei den Mietereinbauten und den Vermögensgegenständen der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden die Abschreibungen entsprechend bzw. in Anlehnung an die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer gemäß der AfA-Tabellen der Finanzverwaltung von den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungkosten bis zu EUR 800,00 werden im Zugangsjahr handelsrechtlich analog der steuerlichen Regelungen gem. § 6 Abs. 2 EStG abgeschrieben.

2.2. Vorräte

Die Bewertung der aufgenommenen Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten.

2.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Das Ausfallrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen sowie einer Pauschalwertberichtigung von ca. 2 % auf den nicht einzelwertberichtigen Netto-Forderungsbestand berücksichtigt.

2.4. Liquide Mittel

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

2.5. Sonderposten

Die Sonderposten werden in Höhe der gewährten Fördermittel und Zuschüsse für die aktivierten Vermögensgegenstände gebildet und entsprechend deren Abschreibungsdauer aufgelöst.

2.6. Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

2.7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

3.1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens wird auf der Seite 5 dargestellt.

3.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 5.611,14) solche gegenüber dem Gesellschafter.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3.3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von EUR 365.112,95 (Vorjahr: EUR 407.660,73) solche mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sowie in Höhe von EUR 185.176,64 (Vorjahr: EUR 231.672,21) solche mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von EUR 632.685,14 (Vorjahr: EUR 799.707,42) solche gegenüber dem Gesellschafter.

Sämtliche weitere Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Im Kalenderjahr 2022 waren im Durchschnitt 40 Mitarbeiter (Vorjahr: 32 Mitarbeiter) beschäftigt.

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen mit dem Gesellschafter in Höhe von ca. TEUR 249 p.a.

Organmitglieder

Geschäftsführung:	Herr Gerd Diesel
	Frau Monika van der Beek (bis August 2022)
	Herr Carsten Jaeckel (ab September 2022)
Aufsichtsrat:	Herr Moritz Krawinkel, Vorstandsvorsitzender des RWGV i.R.,
	Aufsichtsratsvorsitzender
	Herr Dr. Uwe Devrient, Arzt
	Herr Thorsten Junker, Landesrotkreuzleiter

sonstige Berichtsbestandteile

Münster, den 15.09.2023

Gerd Diesel, Geschäftsführer

Carsten Jaeckel, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2023 festgestellt.