Keßler-Brockamp Haustechnik GmbH

Sendenhorst

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		6.004,00		12.281,00
II. Sachanlagen		72.063,00		51.762,00
III. Finanzanlagen		23,68		323,16
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		82.517,48		53.932,22
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		144.556,17		479.364,05
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		596.122,32		255.931,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.967,30		0,00
Summe Aktiva		908.253,95		853.594,38

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00		50.000,00
II. Kapitalrücklage		28.000,00		28.000,00
III. Bilanzgewinn		441.738,63		414.183,32
B. Rückstellungen		68.664,52		113.166,75
C. Verbindlichkeiten		319.850,80		248.244,31
Summe Passiva		908.253,95		853.594,38

ANHANG

Keßler-Brockamp Haustechnik GmbH

Sendenhorst

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021

Anhang

I.	Allgemeines

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den handelsrechtlichen Grundsätzen unter Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Die Regelungen des Gesellschaftsvertrages und des GmbHG wurden beachtet. Er schließt an die Bilanz per 31. Dezember 2020 an.

Die für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung des Unternehmens sowie den Vorgaben des Gesellschaftsvertrages beachtet.

Der vorliegende Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Die Gesellschaft gilt gemäß § 267 Abs. 1 HGB als kleine Gesellschaft. Gemäß § 264 (1) S. 4 HGB wurde auf die Erstellung eines Lageberichtes iSd § 289 HGB verzichtet.

Die Keßler-Brockamp Haustechnik GmbH hat ihren Sitz in Sendenhorst und wird beim Amtsgericht Münster im Handelsregister Nr. B 10951 geführt.

II.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen, immaterielle Vermögensgegenstände

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 800,00 wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf einen niedrigeren Teilwert am Abschlussstichtag abgeschrieben. Die in Arbeit befindlichen Aufträge wurden unter Berücksichtigung anteiliger Material- und Personalkosten aktiviert. Erhaltene Anzahlungen wurden von den Vorräten offen abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos wurde für die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3% auf den Nettoforderungswert gebildet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die angesetzten Nominalwerte entsprechen den vorgelegten Tagesnachweisen.

Bei dem Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um transitorische Abgrenzungen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt worden und decken alle erkennbaren Risiken in angemessenem Umfang.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

III.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus Jahresboni und Lohnfortzahlungsansprüchen gegenüber den Krankenkassen. Vermögenswerte mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen nicht.

Rechnungsabgrenzungsposten

Berücksichtigt wurden Versicherungsbeiträge, die sich auf Leistungen im Folgejahr beziehen.

Rückstellung für latente Steuern

Entsprechend § 274 HGB wurde für die sich ergebende Steuerbelastung aus den unterschiedlichen Wertansätzen in Handels- und Steuerbilanz eine Rückstellung für passiver latente Steuern gebildet.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen künftige Aufwendungen für noch nicht genommenen Urlaub der Belegschaft, die voraussichtlichen Kosten der Jahresabschlusserstellung und Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen sowie zu erbringende Gewährleistungsverpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten umfassen im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt, noch abzuführende Abgaben zur Lohn-, Kirchen- und Umsatzsteuer, Berufsgenossenschaftsbeiträge, sowie Gewerbesteuer- und Körperschaftsteuerzahlungen.

Die gesamten Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	2 0 2 1	2 0 2 0
Verbindlichkeiten aus Steuern:	98 T€	68 T€
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit:	1 T€	2 T€
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr:	320 T€	248 T€
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 1 Jahr:	0 T€	0 T€
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahren:	0 T€	0 T€
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern:	0 T€	0 T€

IV. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 18 Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Herr Norbert Keßler, Sendenhorst (bis 04.01.2021)

Herr Stephan Brockamp, Sendenhorst

Gemäß § 288 HGB unterbleibt die Bezifferung der Vergütungen der Geschäftsführer.

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen. Der Jahresabschluss wurde bereits unter Berücksichtigung der vollständigen Ergebnisverwendung aufgestellt (§ 268 HGB).

Sendenhorst, den 12. März 2023

gez. Stephan Brockamp

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12. März 2023