Neue Energien Hörselberg-Hainich GmbH

Hörselberg-Hainich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	1.380.930,85	579.605,85
B. Umlaufvermögen	125.901,52	77.036,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.012,38	892,50
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.517.844,75	657.535,02

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	116.460,02	99.242,82
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	26.121,11	28.448,60
C. Rückstellungen	8.864,65	2.977,24
D. Verbindlichkeiten	1.363.680,73	525.585,25
davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.867,00	1.867,00
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	10.410,94	2.106,19
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.353.269,79	523.479,06
E. Passive latente Steuern	2.718,24	1.281,11
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.517.844,75	657.535,02

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG unter der Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Gesellschaftsvertrags zu beachten.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach der Gliederung des Gesamtkostenverfahrens aufgestellt.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 267a
i. V. m. §§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB kein Gebrauch gemacht. Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist gemäß § 75 ThürKO entsprechend den für große Kapitalgesellschaften geltenden Bestimmungen des HGB aufzustellen.
Insgesamt wurde der Jahresabschluss unter der Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Neue Energien Hörselberg-Hainich GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Hörselberg-Hainich

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Jena

Register-Nr.: 402557

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den für große Kapitalgesellschaften geltenden Bestimmungen des HGB i. V. m. § 75 ThürKO sowie den ergänzenden Regelungen des GmbHG.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände in Anlehnung an die steuerrechtlichen Abschreibungstabellen linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, vorgenommen.
Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Ihren Anschaffungskosen angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gemäß § 253 HGB angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven latenten Steuern ergeben sich aus der Abweichung der Handelsbilanz zur Steuerbilanz aufgrund der
Inanspruchnahme steuerrechtlicher Sonderabschreibungen.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

A nlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind im Abschnitt "B. Jahresabschluss" nach der Gewinn- und Verlustrechnung dargestellt.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen

Der Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen betrifft die Zuschüsse der Thüringer Aufbaubank zu den Anschaffungskosten von Photovoltaikanlagen. Die ertragswirksame Auflösung des Sonderpostens korrespondiert mit der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bzw. Abschreibung der bezuschussten Anlagegegenstände.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten mit EUR 7.900,00 Jahresabschluss- und Prüfungskosten für das Geschäftsjahr 2018.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 1.084.123,33 Euro (Vorjahr: 435.191,43 Euro).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 810.783,12 Euro.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
- Eintragung einer beschränkt persönlichen Dienstbarkeit
- Sicherungsübereignung Photovoltaikanlagen
- Abtretung der Rechte und Ansprüche aus Pachtverträgen
- Abtretung der Einspeisevergütung
- Verpfändung Guthaben Reservekonto

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 45.365,78 Euro (Vorjahr: 16.226,41 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 184.609,43 Euro (Vorjahr: 70.133,09 Euro)

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, beläuft sich auf EUR 39.171,25 (Vorjahr: EUR1.961,81). Zum Ausweis gelangen die Entnahmen sowie die Gewinn bzw. Verlustzuweisungen aus der Windkraft Tüngeda 07 GmbH & Co. KG.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse in Höhe von EUR 155.033,11 (Vorjahr: EUR 67.820,04) wurden vollständig im Inland erbracht und setzen sich wie folgt zusammen:

Stfr. Umsätze aus V&V § 4 Nr. 12 UStG	34.057,16
Erlöse 19% USt aus Stromlieferverträgen	31.245,55
Erlöse aus Nutzungsvereinbarungen 19% USt	25.188,00
Erlöse BHKW 19% USt	7.155,00
Erlöse 19% USt aus Weiterberechnungen	2.195,00
Erlöse PV Sättelstädt 19% USt	21.852,19
Erlöse aus Fremdverwaltungen 19% USt	21.000,00
Marktprämien-Direktvermarktung	12.340,21

Die übrigen sonstigen betrieblichen Erträgen in Höhe von EUR 2.716,65 (Vorjahr: EUR 2.327,56) setzen sich wie
folgt zusammen:

Sonstige betriebl. regelm. Erträge	0,08
Versichicherungsentschädigung, Schadenersatz	389,08
Auflösung Investitionszuschüsse	2.327,49

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0. Im Geschäftsjahr war als einziger Angestellter der Gesellschaft der Geschäftsführer ohne Vergütung tätig.

Namen und Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch folgende Personen geführt:
Bernhard Bischof ausgeübter Beruf: Bürgermeister der Gemeinde Hörselberg-Hainich
Die Geschäftsführung erhielt im Geschäftsjahr 2018 keine Bezüge.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr 2018 folgende Personen an:

Herr Reinhardt Böhnhardt, Gewerbeaufsichtsbeamter im technischen Dienst, Vorsitzender des Aufsichtsrats
Herr Alexander Heinz, Rechtsanwalt, stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats
Herr Wolfgang Zott, Apotheker
Herr Reinhard Schnabel, Rentner
Herr Michael Thomas, Pädagoge

An die Mitglieder des Aufsichtsrats wurde im Geschäftsjahr 2018 eine keine Vergütung bzw. kein Sitzungsgeld ausgezahlt.

Vorschlag zur Gewinnverwendung

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2018 beträgt EUR 17.217,20.
Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2018 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Abschlussprüferhonorar

Das vom Abschlussprüfer für Abschlussprüfungsleistungen berechnete Honorar beträgt EUR 4.000,00.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstigen finanziellen Verpflichtungen gegenüber der MFL Mercator Leasing.
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestehen nicht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag

Nach dem Abschlussstichtag sind keine Vorgänge eingetreten, die für die Gesellschaft eine i. S. d. § 285 Nr. 33 HGB besondere Bedeutung haben.

Unterschrift der Geschäftsführung

Ort, Datum

Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Bernhard Bischof
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.12.2019 festgestellt.