KSK-FinanzVermittlung GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		2.145,00		3.074,00
II. Sachanlagen		38.664,00		52.234,00
III. Finanzanlagen		50.000,00		50.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		11.726,19		914.275,15
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.193.186,85		0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten		929,68		1.691,34
Summe Aktiva		1.296.651,72		1.021.274,49

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		256.000,00		256.000,00
II. Kapitalrücklage		51.029,19		51.029,19
III. Bilanzgewinn		684,24		684,24
B. Rückstellungen		282.201,00		401.122,00
C. Verbindlichkeiten		706.737,29		312.439,06
Summe Passiva		1.296.651,72		1.021.274,49

ANHANG

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften angewandt worden. Darstellung, Gliederung und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzposten dargestellt.

II. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz/Anlagevermögen

Die Entwicklung der Anschaffungs- oder Herstellungskosten sowie der Wertberichtigungen aller Positionen des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006 ist aus dem Anlagespiegel ersichtlich.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden, soweit entgeltlich erworben, zu Anschaffungskosten aktiviert und über drei bis fünf Jahre abgeschrieben. Sie Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird in 3 bis 13 Jahren abgeschrieben. Das Sachanlagevermögen wird zum Teil mit den zulässigen Höchstsätzen degressiv abgeschrieben. Auf die lineare Abschreibungsmethode wird übergegangen, sobald diese zu höheren Abschreibungen führt. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und in der Entwicklung des Anlagevermögens als Abgang behandelt. Beim beweglichen Anlagevermögen werden Zugänge ab dem Geschäftjahr 2004 zeitanteilig abgeschrieben.

Finanzanlagen

Die Gesellschaft hält eine 100 %ige Beteiligung an der Profinanz Versicherungsmakler GmbH. Das Tochterunternehmen hat im Geschäftsjahr 2006 einen Jahresüberschuss von TEUR 123 erzielt und weist zum 31.12.2006 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Jahresfehlbetrag von TEUR 388, nach TEUR 511 im Vorjahr, aus. Trotz der bilanziellen Überschuldung liegt kein insolvenzrechtlicher Überschuldungstatbestand vor, da das Tochterunternehmen ausreichende stille Reserven im Versicherungsbestand hat.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt. Auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde aus Wesentlichkeitsgesichtspunkten keine Pauschalwertberichtigung gebildet. Forderungen mit Restlaufzeiten über 1 Jahr bestehen nicht.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 0 (i. Vj. TEUR 705) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und mit TEUR 0 (i. Vj. TEUR 424) Forderungen gegen Kreditinstitute.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten bestehen in voller Höhe gegen verbundene Unternehmen.

Eigenkapital

Das Stammkapital ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Pensionsrückstellungen

Die Pensionsrückstellungen sind nach versicherungsmathematischen Grundsätzen entsprechend dem Teilwertverfahren gemäß § 6a ESTG gebildet.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für den Personalbereich (Provisionen, ausstehender Urlaub, Berufgenossenschaftsbeiträge etc.) und für die Tantieme der Geschäftsführung. Die Rückstellungen für Abfindungen und Stornorisiken wurden im Geschäftsjahr in Anspruch genommen. Die sonstigen Rückstellungen decken alle bis zur Bilanzaufstellung bekannt gewordenen, ungewissen Schulden, Verluste und Risiken, soweit sie das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Rückzahlungsbeträgen passiviert. Valutaverbindlichkeiten bestanden zum Abschluss-Stichtag nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von TEUR 116 (i. Vj. TEUR 121), gegenüber Kreditinstituten von TEUR 578 (i. Vj. TEUR 0) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von TEUR 589 (i. Vj. TEUR 5).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen in Höhe von TEUR 0 (i. Vj. TEUR 105) gegenüber verbundenen Unternehmen.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr und bestellte Sicherheiten bestehen nicht.

Gewinn- und Verlustrechnung

Wesentliche periodenfremde Erträge und Aufwendungen sind weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr angefallen.

III. Angaben zu den Haftungsverhältnissen

Zur Absicherung eines Darlehns der Profinanz Versicherungsmakler GmbH hat die Gesellschaft eine selbstschuldnerische Bürgschaft bis zu einer Höhe von TEUR 1.104 abgegeben. Das gesicherte Darlehen betrug am 31.12.2006 TEUR 520 (i. Vj. TEUR 580).

Darüber hinaus bürgt die Gesellschaft für einen Kontokorrentkredit der Profinanz Versicherungsmakler GmbH bis zu einer Höhe von TEUR 215. Zum 31.12.2006 war dieser Kontokorrentkredit wie im Vorjahr nicht in Anspruch genommen.

IV. Sonstige Angaben

Konzernabschluss

Die Gesellschaft ist in den Konzernabschluss der Kreissparkasse Köln einbezogen. Der Konzernabschluss ist beim zuständigen Handelsregister (Amtsgericht Köln HR A 15033) erhältlich.

Beschäftigte

Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich 30 (i. Vj. 33) Angestellte.

Geschäftsführung

Dipl. Kfm. Dr. Guido Stracke, Köln

Alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Köln, den 05. Februar 2007

Dr. Guido Stracke (Geschäftsführer)