Knappschaft Kliniken Akademie GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 15.08.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt 15.08.2023 EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen	21.730,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	155.357,35	200.000,00
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	284.032,07	0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.041,00	0,00
Summe Aktiva	462.160,42	200.000,00

PASSIVA

	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Gesamt 15.08.2023 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Jahresüberschuss	5.700,08	0,00
B. Rückstellungen	46.150,00	0,00
C. Verbindlichkeiten	210.310,34	0,00
Summe Passiva	462.160,42	200.000,00

ANHANG

A. Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma Knappschaft Kliniken Akademie GmbH mit Sitz in Bochum im Handelsregister des Amtsgerichts Bochum unter der Nummer HRB 20999 eingetragen.

B. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Die Gesellschaft zählt zu den Kleinstkapitalgesellschaften. Aufgrund der Zugehörigkeit zur Deutschen Rentenversicherung Knappschaft-Bahn-See hat die Gesellschaft jedoch gemäß des § 25 Abs.1 Nr. 2 SVHV den Jahresabschluss und den Lagebericht entsprechend den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften aufzustellen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

C. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von 800,00 € sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Forderungen gegen Gesellschafter werden in der Bilanz als ein separater Bilanzposten ausgewiesen.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen geht die Gesellschaft von einer über den Wortlaut hinausgehenden Interpretation des Begriffes verbundene Unternehmen (vgl. § 271 Abs. 2 HGB) aus, so dass die Mehrheitsbeteiligungen der Deutschen Rentenversicherung Knappschaft-Bahn-See im Krankenhausbereich darunter subsumiert werden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwertes angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite der Bilanz Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern werden in der Bilanz als ein separater Bilanzposten ausgewiesen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen geht die Gesellschaft von einer über den Wortlaut hinausgehenden Interpretation des Begriffes verbundene Unternehmen (vgl. § 271 Abs. 2 HGB) aus, so dass die Mehrheitsbeteiligungen der Knappschaft-Bahn-See im Krankenhausbereich darunter subsumiert werden.

D. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 125 T€ resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von 29 T€ Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Es liegen keine Forderungen oder sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer als einem Jahr vor.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 200 T€ und ist vollständig eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für ausstehende Rechnungen und Personalverpflichtungen gebildet.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Abgesehen von üblichen Eigentumsvorbehalten sind die Verbindlichkeiten frei von Sicherheiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern resultieren mit 109 T€ aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 14 T€ betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 6 T€ resultieren im Wesentlichen aus der Lohnsteueranmeldung Dezember 2023.

E. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Im Rumpfwirtschaftsjahr 2023 waren durchschnittlich 3,58 Vollkräfte ohne Geschäftsführer bei der Gesellschaft angestellt.

Bochum, den 20. März 2024

gez. Matthias Dieckerhoff

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. August 2024