Niebergall Treppenbau GmbH

Bothenheilingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktivseite

	31.12.2016	31.12.2016
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		24.544,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	26.756,49
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	59.932,19	86.688,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	174.358,77
2. sonstige Vermögensgegenstände	91.019,76	265.378,53
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		15.497,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten		9.174,21
- davon Disagio in EUR: 715,73
SUMME AKTIVA		401.284,09
Passivseite
	31.12.2016	31.12.2016
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59
II. Kapitalrücklage		1.079,00
III. Gewinnvortrag		139.269,57
IV. Jahresüberschuss		20.985,38
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	7.132,11
2. sonstige Rückstellungen	5.125,00	12.257,11
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	120.825,83
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 84.220,73
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in EUR: 17.798,76
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	66.365,15
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 66.365,15
3. sonstige Verbindlichkeiten	14.937,46	202.128,44
- davon aus Steuern in EUR: 2.826,49
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 14.937,46
SUMME PASSIVA		401.284,09

Anlagenentwicklung vom 01. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

Bil.	Fibu-Kto	Anlagen-Nr.	Bezeichnung
Pos.	Fibu-Kto	Anlagen-Nr.	Bezeichnung
1230	520	1	Handwerkerprogramm

1230	520	Lizenzen an gewerblichen Schutzrechten u. Werten

1230	entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

1300	200	200001	Mitsubishi UH- AN 200

1300	200	200007	Cargo Hochlader Anhänger

1300	200	200009	Kastenwagen UH- AN 909

1300	200	200010	MB Vito UH- AN 910

1300	200	200011	Mercedes Sprinter UH-AN 600

1300	200	200012	MB Viano 3 UH-AN 300

1300	200	Andere Anlagen

1300	210	30	VW Passat

1300	210	37	Mi Outlander UH AN 400

1300	210	Personenkraftwagen

1300	310	32	Hapfo C-S Sinus Vakuummatte

1300	310	42	Mustertreppen

1300	310	44	Wagner Kolbenpumpe 28-40

1300	310	45	Warmluftofen

1300	310	Betriebsausstattung

1300	320	11	Stapelregal

1300	320	23	Drucker+Monitor

1300	320	24	Schreibtisch

1300	320	27	Drucker Epson LQ 870

1300	320	28	DIGITAL-Kamera

1300	320	33	Monitor gebraucht

1300	320	36	Gerüst Altec

1300	320	39	Mustertreppen ESA

1300	320	43	PC Lenovo

1300	320	46	Systemkamera DMC- G3

1300	320	Geschäftsausstattung

1300	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung

Gesamtsumme

Bil.	AK/HK-Datum		AK/HK Beg. Wj	Zugang	Abgang
Pos.	ND	%-Satz	AK/HK Ende Wj	Zugang	Abgang
1230		30.06.98	1.533,88
	5/00	20,00	1.533,88
1230			1.533,88
			1.533,88
1230			1.533,88
			1.533,88
1300		17.03.06	28.825,94
	5/00	30,00	28.825,94
1300		24.09.07	2.521,01
	6/00	30,00	2.521,01
1300		19.08.09	23.529,41
	6/00	25,00	23.529,41
1300		03.09.09	24.000,00
	6/00	25,00	24.000,00
1300		17.05.11	32.800,00
	6/00	16,67	32.800,00
1300		26.07.11	35.042,02
	6/00	16,67	35.042,02
1300			146.718,38
			146.718,38
1300		26.04.01	8.071,25
	5/00	20,00	8.071,25
1300		08.08.14	22.200,00
	6/00	16,67	22.200,00
1300			30.271,25
			30.271,25
1300		05.09.02	901
	5/00	20,00	901
1300		31.12.07	35.294,12
	4/00	25,00	35.294,12
1300		03.12.14	2.555,00
	8/00	12,50	2.555,00
1300		21.01.15	2.230,00
	9/00	11,11	2.230,00
1300			40.980,12
			40.980,12
1300		15.05.97	717,45
	8/00	30,00	717,45
1300		01.06.99	730,79
	4/00	25,00	730,79
1300		08.02.99	597,19
	10/00	10,00	597,19
1300		01.02.00	568,15
	4/00	25,00	568,15
1300		15.03.00	1.233,71
	4/00	25,00	1.233,71
1300		19.12.02	431
	3/00	33,33	431
1300		13.09.04	581,04
	8/00	12,50	581,04
1300		01.01.04	23.000,00
	10/00	10,00	23.000,00
1300		14.01.08	1.233,90
	3/00	33,33	1.233,90
1300		28.06.12	857,14
	5/00	20,00	857,14
1300			29.950,37
			29.950,37
1300			247.920,12
			247.920,12
Gesamtsumme			249.454,00
			249.454,00

Bil.	Umbuchung	Zuschreibung	Abschr. Kum.	RBW Ende Wj
Pos.	Umbuchung	Zuschreibung	Abschr. Wj	RBW Vj
1230			1.532,88	1,00
			0,00	1,00
1230			1.532,88	1,00
			0,00	1,00
1230			1.532,88	1,00
			0,00	1,00
1300			28.824,94	1,00
			0,00	1,00
1300			2.520,01	1,00
			0,00	1,00
1300			23.528,41	1,00
			0,00	1,00
1300			23.999,00	1,00
			0,00	1,00
1300			30.978,00	1.822,00
			5.467,00	7.289,00
1300			32.122,02	2.920,00
			5.841,00	8.761,00
1300			141.972,38	4.746,00
			11.308,00	16.054,00
1300			8.070,25	1,00
			0,00	1,00
1300			8.942,00	13.258,00
			3.700,00	16.958,00
1300			17.012,25	13.259,00
			3.700,00	16.959,00
1300			900,00	1,00
			0,00	1,00
1300			35.293,12	1,00
			0,00	1,00
1300			665,00	1.890,00
			319,00	2.209,00
1300			496,00	1.734,00
			248,00	1.982,00
1300			37.354,12	3.626,00
			567,00	4.193,00
1300			716,45	1,00
			0,00	1,00
1300			729,79	1,00
			0,00	1,00
1300			596,19	1,00
			0,00	1,00
1300			567,15	1,00
			0,00	1,00
1300			1.232,71	1,00
			0,00	1,00
1300			430,00	1,00
			0,00	1,00
1300			580,04	1,00
			0,00	1,00
1300			22.999,00	1,00
			0,00	1,00
1300			1.232,90	1,00
			0,00	1,00
1300			786,14	71,00
			172,00	243
1300			29.870,37	80,00
			172,00	252
1300			226.209,12	21.711,00
			15.747,00	37.458,00
Gesamtsumme			227.742,00	21.712,00
			15.747,00	37.459,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

Allgemeine Angaben

Die Niebergall Treppenbau GmbH hat ihren Sitz in Bothenheilingen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Jena (Reg.Nr. HRB40 4033).

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Abschluss umfasst die Bilanz und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Rücklagenspiegel, Verbindlichkeitenspiegel).

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angaben Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Anschaffungs- Herstellungskosten bewertet.

Allen erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen wurde Rechnung getragen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände sowie der Sach- und Finanzanlagen wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Anlagevermögen

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger und außerplanmäßigen Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände	265,378 €	keine	396,631 €	keine

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen gegen Gesellschafter von 482€ ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von 25.565€ ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen (z.B.) Rückstellungen für Gewährleistungsverpflichtungen, Urlaubsverpflichtungen, Tantiemen und Verluste aus Lieferkontrakten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	31.12.2016	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 5 Jahre
Verbindlichkeiten	202,128 €	168,000 €	34,128 €	keine

Von den Verbindlichkeiten sind insgesamt 120.000€ durch Grundschulden besichert, davon 120.000€ Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Haftungsverhältnisse

Angabepflichtige Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 12 Mitarbeiter beschäftigt.

Gesamtbezüge

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung betragen T€ 45.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 31.12.2016 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 31.12.2016 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 21 T€ ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn in Höhe von 160T€ auf neue Rechnung vorzutragen.

Organe

Geschäftsführer ist der Zimmerermeister Andy Niebergall.

Bothnheilingen, den 15.9.2017

Geschäftsführer