Albulus Advisors Germany GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	478.000,33	647.071,33
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5,00	2.458,00
II. Sachanlagen	13.763,00	7.129,00
III. Finanzanlagen	464.232,33	637.484,33
B. Umlaufvermögen	1.290.981,29	1.040.680,30
I. Vorräte	430.729,64	61.000,00
1. Vorräte	430.729,64	61.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	789.254,73	671.662,55
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	98.610,59	95.903,20
davon gegen Gesellschafter	523.272,81	392.491,65
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	70.996,92	308.017,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.900,96	11.778,85
Aktiva	1.773.882,58	1.699.530,48

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	157.395,86	126.158,33
I. Gezeichnetes Kapital	125.000,00	125.000,00
II. eigene Anteile	18.750,00	18.750,00
III. eingefordertes Kapital	106.250,00	106.250,00
IV. Gewinnrücklagen	-13.929,00	-13.929,00
V. Gewinnvortrag	33.837,33	765.531,70
VI. Jahresüberschuss	31.237,53	-731.694,37
B. Rückstellungen	14.084,62	35.436,00
C. Verbindlichkeiten	1.602.402,10	1.537.936,15
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.602.402,10	1.537.936,15
davon gegenüber Gesellschaftern	1.291.175,73	1.256.209,34
Passiva	1.773.882,58	1.699.530,48

Anhang

ALBULUS ADVISORS GERMANY GMBH
Frankfurt am Main

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2020

1. WESENTLICHE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der Jahresabschluss der Albulus Advisors Germany GmbH mit Sitz Frankfurt am Main, registriert beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Handelsregisternummer HRB 91247 - im Folgenden kurz "Gesellschaft" genannt - für das Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis 31.12.2020 wurde unter Anwendung der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 i.V.m. § 267 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses und des Anhangs wurde zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Ein Lagebericht wurde in Anwendung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Zum Vergleich sind die entsprechenden Werte des Vorjahresabschlusses mit angegeben. Soweit notwendig, wurden Umgliederungen auch bei den Vorjahreszahlen vorgenommen.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze angewandt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden gebildet für Zahlungen, die erst in späteren Geschäftsjahren zu Aufwand führen.

Die Rückstellungen sind mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich erscheint, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.
2. ANGABEN ZUR BILANZ

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu 5 Jahren.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber den Gesellschaftern i. H. v. 523.272,81 EUR (Vorjahr: 392.491,65 EUR) enthalten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschafter-Geschäfts-führern i. H. v. 1.291.175,73 EUR (Vorjahr: 1.256.209,34 EUR) enthalten.

3. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275
Abs. 2 HGB aufgestellt.

4. SONSTIGE ANGABEN

Die Gesellschaft hält zum 31. Dezember 2020 Anteile an den folgenden Gesellschaften:

Firma, Ort	Stamm-/ Kommandit- kapital nominal	Anteil am Stamm-/ Kommanditkapital	Eigenkapital/ Kapital	Jahresergebnis	Abschluss-stichtag
Albulus CREDIT GmbH, Frankfurt am Main	25 TEUR	25 TEUR	21 TEUR	3 TEUR	31.12.2020
Albulus CREDIT Sárl, Luxembourg	12 TEUR	12 TEUR	40 TEUR	10 TEUR	31.12.2020
Albona Holdings Sárl, Luxembourg	24 TEUR	0,4 TEUR	46 TEUR	-28 TEUR	31.12.2020
Albulus Umbrella Fund, Luxembourg	130.025 TEUR	285 TEUR	94.031 TEUR	5.734 TEUR	31.12.2020
AC Loan Invest Delta GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main	10 TEUR	0,1 TEUR	6 TEUR	10 TEUR	31.12.2020
Omikron Loan Invest GmbH & Co. KG	10 TEUR	0,1 TEUR	250 TEUR	762 TEUR	31.12.2020
Lambda Loan Invest GmbH & Co. KG	10 TEUR	0,1 TEUR	-38 TEUR	-48 TEUR	31.12.2020
Ocean Claim Invest GmbH	25 TEUR	25 TEUR	-52 TEUR	-77 TEUR	31.12.2020
Sigma Loan Invest GmbH & Co. KG	10 TEUR	0,1 TEUR	10 TEUR	185 TEUR	31.12.2020
Koppa Loan Invest GmbH & Co. KG	10 TEUR	0,1 TEUR	-2 TEUR	-12 TEUR	31.12.2020

Es werden weiterhin Anteile an Kapitalgesellschaften treuhänderisch gehalten.

Die Gesellschaft ist Komplementärin der Albuluspartners GmbH & Co. KG, Amtsgericht Frankfurt am Main, HRA 49927. Die Komplementärin hält keinen Kapitalanteil und ist am Gesellschaftsvermögen nicht beteiligt.

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 4 Arbeitnehmer beschäftigt.

Der Geschäftsführung gehörte in 2020 an:

Dr. Ruprecht Hellauer, Geschäftsführer, Königstein

Gesamtprokura gemeinsam mit einem Geschäftsführer wurde erteilt an:

Dr. Tobias Friedrich, Frankfurt am Main
Christoph Schröder, Bad Soden am Taunus

sonstige Berichtsbestandteile

Frankfurt am Main, 10.12.2021, gez. Dr. Ruprecht Hellauer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.12.2021 festgestellt.