Ausbildungszentrum Gesundheit und Pflege Havelland GmbH

Nauen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Offenlegungsbilanz zum 31. Dezember 2019

der Ausbildungszentrum Gesundheit und Pflege Havelland GmbH, Nauen

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.981,00	12.767,00
II. Sachanlagen	4.707.850,90	1.224.577,29
	4.714.831,90	1.237.344,29
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	674.151,80	1.469.411,38
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	2.500.000,00
	674.151,80	3.969.411,38
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	5.451,86	2.368,00
	5.394.435,56	5.209.123,67

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Kapitalrücklage	4.800.000,00	4.800.000,00
III. Gewinnvortrag	57.624,37	4.690,73
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-61.234,55	52.933,64
	4.996.389,82	5.057.624,37
B. SONDERPOSTEN FÜR ZUSCHÜSSE UND ZULAGEN	35.273,00	20.588,00
C. RÜCKSTELLUNGEN	21.599,49	9.408,00
D. VERBINDLICHKEITEN	341.173,25	118.625,84
E. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	2.877,46
	5.394.435,56	5.209.123,67

Offenzulegender Anhang der Ausbildungszentrum Gesundheit und Pflege Havelland GmbH, Nauen, für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die Ausbildungszentrum Gesundheit und Pflege Havelland GmbH hat ihren Sitz in Nauen und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Potsdam unter HRB 28772 P eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Immateriellen Vermögensgegenstände und Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen auf der Grundlage der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, angesetzt.

Geringwertige Anlagegüter (GWG) mit Anschaffungskosten bis netto 250,00 € werden im Geschäftsjahr des Zugangs in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt. Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten in Höhe von netto 250,01 € bis netto 1.000,00 € werden in Anlehnung an ertragsteuerliche Vorschriften Sammelposten gebildet und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen, die Sonstigen Vermögensgegenstände sowie der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, werden als Rechnungsabgrenzungsposten bilanziert.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert ausgewiesen.

Der Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens entspricht den Restbuchwerten des Anlagevermögens, das mit diesen Zuwendungen finanziert worden ist.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt zum Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Abschlussstichtag vorgenommen.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Als verbundene Unternehmen werden die Unternehmen angesehen, an denen die Havelland Kliniken GmbH (HKG) direkt oder indirekt mehrheitlich beteiligt sind.

III. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Im Anlagenspiegel ist die Zusammensetzung der einzelnen Posten des Anlagevermögens dargestellt.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen haben ausnahmslos eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

	31.12.2019	31.12.2018
	T€	T€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6	3
Forderungen gegen Gesellschafter oder Träger der Einrichtung/den Krankenhausträger	660	1.459
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3	0
Sonstige Vermögensgegenstände	5	8
Gesamt	674	1.470

Die Forderungen gegen Gesellschafter enthalten Forderungen aus dem Cash-Pool in Höhe von 647 T€ (Vorjahr: 1.458 T€) und Forderungen gegenüber der HKG in Höhe von 12 T€ sowie geringfügige Forderungen gegenüber dem Landkreis Havelland in Höhe von 478,37 €.

(3) Eigenkapital

Das Stammkapital wird mit 200 T€ ausgewiesen.

(4) Sonderposten aus Zuwendungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand

Der Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens beinhaltet verwendete Fördermittel und Zuwendungen der öffentlichen Hand, gemindert um die Abschreibungen.

(5) Sonstige Rückstellungen

Es bestehen Sonstige Rückstellungen in Höhe von 22 T€ (Vorjahr 9 T€).

(6) Verbindlichkeiten

Im Berichtsjahr bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 7,86 € (Vorjahr: 6,11 €). Die Position hat eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die weiteren Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Verbindlichkeitenspiegel	gesamt	unter 1 Jahr	1 -5 Jahre	über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	318	318	0	0
	(100)	(100)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1	1	0	0
	(0)	(0)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	13	13	0	0
	(1)	(1)	(0)	(0)
Sonstige Verbindlichkeiten	9	9	0	0
	(18)	(18)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gesamt	341	341	0	0
	(119)	(119)	(0)	(0)
(Vorjahreswerte in Klammern)

IV. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Landkreis Havelland

Platz der Freiheit 1

14712 Rathenow

(40 % Gesellschaftsanteile)

Havelland Kliniken GmbH

Ketziner Str. 19

14641 Nauen

Amtsgericht Potsdam, HRB 15446 P

(60 % Gesellschaftsanteile)

Beschäftigte

Die AGP hatte im Jahr 2019, gem. § 267 Abs. 5 HGB, durchschnittlich 14 Beschäftigte.

Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss des Mutterunternehmens, der Havelland Kliniken GmbH in Nauen, einbezogen. Im Konzernabschluss des Mutterunternehmens sind die Gesundheitsservicegesellschaft Havelland mbH, die Medizinisches Dienstleistungszentrum Havelland GmbH, die Wohn- und Pflegezentrum Havelland GmbH, die Soziale Betreuungsgesellschaft Havelland mbH, die Rettungsdienst Havelland GmbH sowie die Ausbildungszentrum Gesundheit und Pflege Havelland mbH enthalten.

Der Jahresabschluss der Ausbildungszentrum Gesundheit und Pflege Havelland mbH wie auch der Konzernabschluss der Havelland Kliniken GmbH werden für das Geschäftsjahr 2019 im Bundesanzeiger veröffentlicht und hinterlegt.

Nauen, 30. April 2020

Jörg Grigoleit, Geschäftsführer

Matthias Rehder, Geschäftsführer