GSV - Ratsbleiche Baubetreuungs- und Verwaltungs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ zum 31.12.2018

AKTIVA

		31.12.2018	31.12.2017
		EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagevermögen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	0,00
2. geleist. Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leitungen	0,00	0	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00	0,00
2. Forderungen an verbundenen Unternehmen	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00	0,00
III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben	61.489,62	61.489,62	80.553,18
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		16.713,63	1.356,04
		78.203,25	81.909,22

PASSIVA

		31.12.2018	31.12.2017
		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Gewinnvortrag	-26.920,63		-18.219,09
III. Jahresergebnis	-15.357,59		-8.701,54
[kein Inhalt]	-16.713,63
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	16.713,63		1.356,04
		0,00
B. Rückstellungen
Steuerrückstellungen	0,00		0,00
Pensionsrückstellungen	75.336,00		75.988,00
Sonstige Rückstellungen	2.700,00	78.036,00	2.300,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	0,00		0,00
2. Erhaltene Anzahlungen	0,00		0,00
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	0,00		0,00
4. Verbindlichkeiten ggü. verb. Unternehmen	0,00		0,00
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	167,25		3.621,22
6. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	167,25	0,00
D. Passiver Rechnungsabgrenzungsposten		0,00
		78.203,25	81.909,22

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01. 2018 bis 31.12.2018

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 der GSV Ratsbleiche Baubetreuungs-und Verwaltungs GmbH, Berlin, wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften sowie der relevanten Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips bilanziert.

Flüssige Mittel werden mit dem Nennbetrag bewertet.

Die Pensionsrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verpflichtungen. Sämtliche Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die bilanzierten Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung (DKK) werden zum Zeitpunkt der Erstverbuchung zum konzerninternen Umrechnungskurs von DKK 7,45 je EUR umgerechnet. Bilanzposten werden zum Stichtag wie folgt bewertet:

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) sowie liquide Mittel oder kurzfristige Vermögensgegenstände in Fremdwährungen sowie kurzfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Aus Vereinfachungsgründen wird hier der konzerninterne Umrechnungskurs verwendet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Eigenkapital

Zum Bilanzstichtag entsteht bei der Gesellschaft durch den Jahresverlust in Höhe von 15.357,59 € (VJ: 8.701,54 € Gewinn) ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 16.713,63 € (VJ: 1.356,04 €).

Rückstellungen

Die Rückstellungen in Höhe von 78.036,00 € (VJ 78.288,00 €) beinhalten hauptsächlich Rückstellungen für Pensionen in Höhe von 75.336,00 € und Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von 2.700,00 €.

Die Pensionsrückstellungen mit dem Abzinsungssatz / 7-Jahresdurchschnitt 2,32 % betragen 79.174,00 € (VJ 79.892,00 €), so dass sich die Ausschüttungssperre auf 3.838,00 € (3.904,00 €) beläuft. Zur Bewertung der Rückstellung wurde erstmals die Heuberg Richttafeln 2018 G angewandt (VJ: RT 2005 G).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 167,25 € (VJ 3.621,22 €) sind kurzfristig.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestanden laut der Geschäftsleitung keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

IV. Sonstige Angaben

Gesellschafter

Die Anteile an der Gesellschaft werden zu 100,0% von der Kristensen Partners IV A/S (vormals Kristensen Germany A/S) mit Sitz in Aalborg, Dänemark, gehalten.

Geschäftsführung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr war zum Geschäftsführer bestellt:

―	Kent Hoeg Sørensen

Die Geschäftsführer haben für ihre Tätigkeiten im Dienst der Gesellschaft keine Vergütung erhalten. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Mitarbeiter

In der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018 kein eigenes Personal beschäftigt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis 2018 auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 31. Mai 2019

Kent Hoeg Sørensen, Geschäftsführer