LIBRA Vermögensverwaltungs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	8.402,00	8.402,00
I. Finanzanlagen	8.402,00	8.402,00
B. Umlaufvermögen	281.058,35	226.874,36
I. Vorräte	16.128,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	229.189,69	221.073,70
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	35.740,66	5.800,66
C. sonstige Aktiva	26.000,00	27.784,62
Bilanzsumme, Summe Aktiva	-315.460,35	-263.060,98

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	78.196,86	42.520,23
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	80.000,00	52.000,00
II. Verlustvortrag	9.479,77	5.910,53
III. Jahresüberschuss	7.676,63	-3.569,24
B. Rückstellungen	1.000,00	1.000,00
C. Verbindlichkeiten	236.218,71	219.540,75
Bilanzsumme, Summe Passiva	315.460,35	263.060,98

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Die Gliederung der Bilanz / Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Gliederung des Vorjahres.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Immatrielle Wirtschaftsgüter waren zum Bilanzstichtag nicht zu verzeichnen.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens waren zum Bilanzstichtag nicht zu verzeichnen.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Die Bewertung erfolgte durch den Auftraggeber und wurde unge-prüft übernommen.

Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände, aktive Rechnungsabgrenzung

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden, sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Aktive Rechnungsabgrenzungen waren zum Bilanzstichtag nicht zu bilden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen waren zum Bilanzstichtag nicht zu bilden.

Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten die auf fremde Währungen lauten oder ursprünglich auf fremde Währungen gelautet haben.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich. Ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Bei der Ermittlung der Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen berücksichtigt.

Die Bewertung der Beteiligung Bambooland Betriebs- und Lizenz GmbH erfolgte zu Anschaffungskosten. Dabei wurde davon ausgegangen, dass der dortige Anlaufverlust zu keiner Minderung des inneren Wertes der Beteiligung geführt hat. Die unentgeltlich erworbenen Beteiligungen C & T Frank GmbH und FET Family Entertainment Teltow GmbH wurden zum Erinnerungswert von jeweils € 1,00 bewertet.

Die Gliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ist aus dem Forderungsspiegel ersichtlich.

Die Gesellschaft hat zum 01.07.2005 einen stillen Gesellschafter aufgenommen. Er ist zu einer Einlage von € 26.000,00 verpflichtet und nimmt am Gewinn und Verlust teil (atypisch still). Der Gewinnanteil war mit dem Verlust des Vorjahres zu verrechnen.

In die Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen einbezogen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen: € 236.218,71

Davon entfallen auf:

a) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten € 149.476,19

b) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern € 50.000,00

c) Einlage atypischer stiller Gesellschafter € 26.000,00

d) sonstige Gläubiger € 10.742,52

Die Aufgliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Verbindlichkeiten ist aus dem Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

Zusatzangaben zur Bilanz

Zusatzangaben zur Bilanz nach § 327 Ziffer 1 HGB sind nicht erforderlich, da es sich um eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft handelt.

Sonstige Angaben

Abweichungen zwischen handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Bewertungen ergeben sich für das Geschäftsjahr nicht.

Das Unternehmen war im Geschäftsjahr an Gesellschaften mit beschränkter Haftung beteiligt.

Ergänzende Angaben

a) Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis
Gülzow	Matthias	Geschäftsführer	allein

Der Geschäftsführer hat im vergangenen Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten.

Forderungen aus Vorschüssen und Krediten bestanden am Bilanzstichtag gegenüber der Organmitglieder nicht.

Zugunsten des Geschäftsführes ist die Gesellschaft Haftungsverhältnisse nicht eingegangen.

b) Arbeitnehmer

Arbeitnehmer wurden im Geschäftsjahr nicht beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Ergebnisaufwendung aufgestellt.

Forderungsspiegel

Forderungen / Restlaufzeit	insgesamt	Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	194.000,00	194.000,00	0,00	0,00
Vorjahr	169.000,00	169.000,00	0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	15.136,38	15.136,38	0,00	0,00
Vorjahr	39.100,00	39.100,00	0,00	0,00
Forderungen aus Lieferung und Leistung	2.320,00	2.320,00	0,00	0,00
Vorjahr	5.767,52	5.767,52	0,00	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	17.733,31	17.733,31	0,00	0,00
Vorjahr	7.206,18	7.206,18	0,00	0,00
Forderungen gegen Gesellschafter	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00

Summen Geschäftsjahr	229.189,69	229.189,69	0,00	0,00
Summen Vorjahr	211.073,70	211.073,70	0,00	0,00

Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten / Restlaufzeit	insgesamt	Restlaufzeit
		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	50.000,00	50.000,00	0,00	0,00
Vorjahr	35.240,85	35.240,85	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	149.476,19	149.476,19	0,00	0,00
Vorjahr	149.476,19	149.476,19	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.890,66	3.890,66	0,00	0,00
Vorjahr	6.939,15	6.939,15	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Stillen Gesellschaftern	26.000,00	26.000,00	0,00	0,00
Vorjahr	26.000,00	26.000,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	6.851,86	6.851,86	0,00	0,00
Vorjahr	1.884,56	1.884,56	0,00	0,00

Summen Geschäftsjahr	236.218,71	236.218,71	0,00	0,00
Summen Vorjahr	219.540,75	219.540,75	0,00	0,00

Rücklagenspiegel

Rücklagen waren nicht zu bilden.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

a) Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

Am Abschlussstichtag bestanden keine entsprechenden Haftungsverhältnisse

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB

Angaben gemäß § 288 HGB nicht erforderlich, da es sich um eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft handelt.

Berlin , den 12. Juni 2007