Swiss Life Lebensversicherung SE

Garching b.München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen	0,00	0,00	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen	561.340,98	561.340,98	592.181,88	592.181,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten
D. Aktive latente Steuern
E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung
Summe Aktiva	561.340,98	561.340,98	592.181,88	592.181,88

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital	546.869,32	546.869,32	592.181,88	592.181,88
B. Rückstellungen	12.400,00	12.400,00	0,00	0,00
C. Verbindlichkeiten	2.071,66	2.071,66	0,00	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten
E. Passive latente Steuern
Summe Passiva	561.340,98	561.340,98	592.181,88	592.181,88

Die Financial Solutions SE Service & Vermittlung hat ihren Sitz in München und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht München (HRB 288561) eingetragen. Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2023 im Zuge einer Verschmelzung von einer AG (HRB 153841) in eine SE umgewandelt.

1. Allgemeine Angaben

Es handelt sich um eine Kleinstkapitalgesellschaft i. S. d. § 264a Abs. 1 HGB. Sofern keine abweichenden Regelungen für Kleinstkapitalgesellschaften vorliegen, finden die Regelungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) erstellt. Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 und § 275 Abs. 5 HGB Anwendung.

Zum 31.07.2023 wurde die Verschmelzung der Swiss Life Financial Solutions Austria AG als übertragender Rechtsträger auf die Financial Solutions AG Service & Vermittlung als übernehmender Rechtsträger unter gleichzeitiger Annahme der Rechtsform einer SE in Financial Solutions SE Service & Vermittlung vollzogen. Die Swiss Life Financial Solutions Austria AG wurde am 26. Juli 2023 gegründet. Zu berücksichtigende Vorjahresdaten für diese Gesellschaft liegen daher nicht vor.

Von der Erleichterung für Kleinstkapitalgesellschaften nach § 264 Abs. 1 Satz 5 HGB machen wir keinen Gebrauch, da wir im Rahmen des Anhangs die Darstellung der Verschmelzung aufgenommen haben. Wir haben jedoch von größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt unter Beachtung der Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256a HGB. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Vergleich zum Vorjahr beibehalten.

Im Zuge der Verschmelzung der Financial Solutions AG Service & Vermittlung mit der Swiss Life Financial Solutions Austria AG wurden die Vermögensgegenstände und Schulden gemäß § 24 UmwG mit dem Buchwert übernommen. Der Bilanzverlauf wird nachfolgend dargestellt und anschließend je Bilanzposten erläutert.

Aktivseite

Anlagevermögen:

Im Rahmen der Verschmelzung sind die Anteile an der Swiss Life Financial Solutions Austria AG i. H. v. 71.326,52 € untergegangen.

Umlaufvermögen:

Das Umlaufvermögen wurde zum Nominalwert bilanziert und hat ausschließlich kurzfristige Laufzeiten. Im Zuge der Verschmelzung ist der Bestand des Bankkontos der Swiss Life Financial Solutions Austria AG bei der Volksbank Wien mit einem Nominalwert von 62.013,78 € zum 31.07.2023 übertragen worden.

Passivseite

Eigenkapital:

Im Geschäftsjahr 2023 wurde im Zuge der Verschmelzung ein Verlust in Höhe von 13.134,90 € realisiert.

Rückstellungen:

Die Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie haben Laufzeiten von weniger als einem Jahr. Im Zuge der Verschmelzung sind Rückstellungen der Swiss Life Financial Solutions Austria AG mit dem Erfüllungswert vom 3.000,00 € zum 31.07.2023 übernommen worden.

Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Die Restlaufzeiten betragen weniger als ein Jahr. Im Zuge der Verschmelzung sind Verbindlichkeiten der Swiss Life Financial Solutions Austria AG mit dem Rückzahlungswert von 822,16 € zum 31.07.2023 übernommen worden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum Jahresende hin nicht.

3. Erläuterungen zu Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Aufwendungen:

Neben dem Verschmelzungsverlust sind zusätzliche verschmelzungsbedingte Kosten i. H. v. 16.275,71 € entstanden. Diese sind im Wesentlichen auf Kosten für den Auditor zurückzuführen.

4. Konzernübersicht

Die Financial Solutions SE Service & Vermittlung ist eine Tochtergesellschaft der Swiss Life AG, Niederlassung für Deutschland, welche in den Einzelabschluss der Swiss Life AG mit Sitz in Zürich einbezogen ist. Diese ist eine 100-prozentige Tochter der Swiss Life Holding AG, Zürich, und in deren Konzernabschluss enthalten (kleinster und größter Konsolidierungskreis). Dieser wird bei der das Unternehmensregister führenden Stelle offengelegt.

5. Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Für das Geschäftsjahr 2023 hat der Vorstand am 29.02.2024 den Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgestellt. Dabei kommt der Vorstand zu folgender Einschätzung:

"Zusammenfassend stellen die Vorstände gemäß § 312 Abs. 3 AktG fest, dass die Gesellschaft nach den Umständen, die ihnen in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhielt; berichtspflichtige Maßnahmen wurden im Geschäftsjahr weder vorgenommen noch unterlassen."

Garching b. München, den 29. Februar 2024

gez. Claudia Endl, Dr. Ralph Möller-Bösling

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 08. April 2024

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