VIVANT - Ihr Pflegedienst im Kreis Euskirchen gGmbH

Mechernich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		65.761,00		82.031,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	26.357,00		35.658,00
II. Sachanlagen	39.404,00		46.373,00
B. Umlaufvermögen		3.350.215,98		3.145.434,05
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.899.311,29		2.547.395,25
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	450.904,69		598.038,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten		62.837,46		8.344,42
Summe Aktiva		3.478.814,44		3.235.809,47

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		2.690.708,38		2.342.183,78
I. Gezeichnetes Kapital	25.050,00		25.050,00
II. Gewinnrücklagen	610,00		610,00
III. Gewinnvortrag	2.316.523,78		1.982.434,87
IV. Jahresüberschuss	348.524,60		334.088,91
B. Rückstellungen		497.284,75		534.630,00
C. Verbindlichkeiten		290.821,31		358.995,69
Summe Passiva		3.478.814,44		3.235.809,47

ANHANG

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

1. Allgemeine Angaben

Die Firma VIVANT - Ihr Pflegedienst im Kreis Euskirchen gGmbH mit Sitz in Mechernich ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft ist durch notariell beurkundeten Gesellschaftsvertrag vom 26. Januar 2005 gegründet und am 10. März 2005 unter der Nummer HRB 13622 in das Handelsregister beim Amtsgericht Bonn eingetragen worden.

Zweck der Gesellschaft ist gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages der Betrieb, die Unterhaltung und Verwaltung von ambulanten Pflegeeinrichtungen innerhalb des Gebietes des Kreises Euskirchen sowie die Erbringung aller damit zusammenhängenden Dienstleistungen.

Gemäß § 2 Abs. 3 Gesellschaftsvertrag verfolgt die Gesellschaft ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts "Steuerbegünstigte Zwecke" der Abgabenordnung. Gemäß Anlage 1 zum Bescheid für 2017 über Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag des Finanzamtes Schleiden (Steuernummer: 211 / 5847 / 0609) vom 4. Dezember 2018 ist die Gesellschaft wegen Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens sowie der Altenhilfe als gemeinnützigen Zwecken dienend von der Körperschaftsteuer befreit.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften der §§ 238 ff. HGB aufgestellt. Darüber hinaus wurden die Bestimmungen der Pflege-Buchführungsverordnung, die von den in Trägerschaft der Gesellschaft stehenden Pflegeeinrichtungen anzuwenden ist, beachtet.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den gesetzlichen Bestimmungen der §§ 266 bzw. 275 HGB mit Ergänzungen gemäß § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB in Anlehnung an die Gliederungsschemata der Anlage I und Anlage II zur Pflege-Buchführungsverordnung.

2. Angaben zur Bilanz / Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierung und Bewertung erfolgten nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung grundsätzlich auf der Basis der Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und des Grundsatzes der kaufmännischen Vorsicht.

Die der Bilanz zum 31. Dezember 2018 zugrunde liegenden Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden nicht geändert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Abschreibungsmethode. Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens gemäß § 268 Abs. 2 HGB ist im unter Berücksichtigung der Vorgaben gemäß Anlage 3a zur Pflegebuchführungsverordnung gegliederten Anlagennachweis dargestellt, der diesem Anhang als gesonderte Anlage beigefügt ist. Die Sozialstationen und die Tagespflegeeinrichtungen werden in angemieteten Räumlichkeiten betrieben; die Kraftfahrzeuge der Sozialstationen werden geleast, sodass diesbezüglich keine Bilanzierung im Anlagevermögen erfolgt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit 1.502 TEUR Forderungen gegen die Mehrheitsgesellschafterin Kreiskrankenhaus Mechernich GmbH. Die restlichen Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen gegen Tochtergesellschaften der Gesellschafterin Kreiskrankenhaus Mechernich GmbH.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde in voller Höhe bar eingezahlt und ist mit dem Nennwert angesetzt.

Die ausgewiesenen Rückstellungen entsprechen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung. Von den Rückstellungen entfallen 268 TEUR auf Rückstellungen für Personalaufwendungen (insbesondere rückständiger Urlaub, Überstunden des Personals).

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt und haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber den Tochtergesellschaften der Gesellschafterin Kreiskrankenhaus Mechernich GmbH.

3. Sonstige Angaben

3.1 Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft waren im Berichtszeitraum Herr Manfred Herrmann, Mechernich, und Herr Hermann Gemke, Mechernich, bestellt. Herr Man-fred Herrmann ist einzelvertretungsberechtigt.

Für die Geschäftsführungstätigkeit erhalten die Geschäftsführer von der VIVANT - Ihr Pflegedienst im Kreis Euskirchen gGmbH, Mechernich, keine Vergütungen.

3.2 Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat besteht gemäß § 8 Absatz 1 des Gesellschaftsvertrages aus 5 Mitgliedern. Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtsjahr an:

Herr Josef Reidt, Rechtsanwalt, Schleiden (Vorsitzender)

Herr Rolf Klöcker, Geschäftsführer, Euskirchen (stellvertretender Vorsitzender)

Herr Günter Rosenke, Landrat, Weilerswist

Herr Karl Vermöhlen, Chefarzt der Abteilung Rehabilitation der Klinik St. Josef VoG (St. Vith/Belgien), Kall

Herr Hans Krings, Rentner, Kerpen

Die für den Aufsichtsrat einer Aktiengesellschaft geltenden Bestimmungen finden gemäß § 8 Abs. 8 des Gesellschaftsvertrages nur Anwendung, wenn und soweit die Gesellschafter dieses beschließen.

Die Mitglieder des Aufsichtsrates haben für ihre Tätigkeit im Berichtsjahr keine Bezüge erhalten.

3.3 Anzahl der Mitarbeiter

In 2018 waren durchschnittlich 131 Mitarbeiter/-innen beschäftigt.

3.4 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen zum 31. Dezember 2018 Verpflichtungen im Zusammenhang mit Mietverhältnissen für die betriebenen Einrichtungen in Höhe von 651 TEUR, die mit 512 TEUR auf Mietverträge mit dem Gesellschafter bzw. mit verbundenen Unternehmen und mit 139 TEUR auf fremde Dritte entfallen.

3.5 Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Kreiskrankenhaus Mechernich GmbH (eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bonn unter HRB 10852) einbezogen, der im elektronischen Bundesanzeiger offen gelegt wird.

3.6 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2018 in Höhe von 348.524,60 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Mechernich, 1. März 2019

Manfred Herrmann Hermann Gemke

Geschäftsführer Geschäftsführer

Mechernich, den 01. März 2019

gez. Manfred Herrmann, gez. Hermann Gemke

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. Mai 2019