NordKAPITAL GmbH

(vormals: IMC InLine Beteiligungsverwaltung GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	371.588,05	2.000,00
I. Sachanlagen	608,00	0,00
II. Finanzanlagen	370.980,05	2.000,00
B. Umlaufvermögen	747.569,56	524.896,35
I. Vorräte	250.000,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	133.431,95	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	364.137,61	524.896,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.119.157,61	526.896,35

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	182.378,05	13.722,14
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Einlagen stiller Gesellschafter mit EK-Charakter	0,00	500.000,00
III. Verlustvortrag	11.277,86	0,00
IV. Jahresüberschuss	168.655,91	-11.277,86
B. Rückstellungen	72.149,93	1.778,00
C. Verbindlichkeiten	864.629,63	11.396,21
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.119.157,61	526.896,35

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der NordKAPITAL GmbH zum 31.12.2010 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro wurden als Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EStG auf 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die unfertigen Leistungen sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anteilsbesitz

Aufstellung des Anteilsbesitzes gem. § 285 Abs. 11 HGB:

An den nachfolgend aufgeführten Unternehmen besteht ein Anteilsbesitz von mindestens 20 %:

Name und Sitz der Gesellschaft	Anteil am Kapital in %	Eigenkapital in €.
IMC InLine GmbH & Co. KG	100	915,00
ProTeCo GmbH & Co. KG	100	1.000,00
bestWorx GmbH & Co. KG	100	1.000,00
IQ Cinema GmbH & Co. KG	25	3.000,00
FKE GmbH	100	51.129,19

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände	29.750,00		0,00
Sonstige Forderungen	103.681,95		0,00

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die noch nicht veranlagten Steuern für das Geschäftsjahr 2011.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und die Gebühr für die Veröffentlichung des Jahresabschlusses im elektronischen Bundesanzeiger und übrige Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.262,87	3.262,87	8.792,21	8.792,21
Sonstige Verbindlichkeiten	661.366,76	661.366,76	2.604,00	2.604,00

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei:

Herrn Dr. Dirk Pramann, Kaufmann

Herrn Detlev Diessner, Kaufmann

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 22.8.2012.

Mition GmbH Mittelstandsbeteiligungen