gut & gerne Ihr Partner für Gastronomieservice GmbH

Mülheim an der Ruhr

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktivseite

	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	141,00		683,00
II. Sachanlagen	421.882,57		435.871,57
		422.023,57	436.554,57
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	52.782,43		35.950,66
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	302.231,40		250.684,75
davon gegen Gesellschafter € 0,00			(93.377,86)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	88.522,14		283.090,48
		443.535,97	569.725,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten		140.609,72	146.723,19
		1.006.169,26	1.153.003,65
Passivseite
	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	255.846,98		255.846,98
III. Verlustvortrag (-)	- 21.777,28		- 22.871,22
IV. Jahresfehlbetrag (-)/ Jahresüberschuss	- 37.408,05		1.093,94
		221.661,65	259.069,70
B. Rückstellungen		156.999,94	310.074,20
C. Verbindlichkeiten		626.767,67	583.859,75
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 626.767,67			(583.859,75)
davon gegenüber Gesellschaftern € 199.354,42			(0,00)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		740,00	0,00
		1.006.169,26	1.153.003,65

Anhang

1. Anwendung der Rechnungslegungsvorschriften

Die Gesellschaft führt die Firma "gut & gerne Ihr Partner für Gastronomieservice GmbH", hat ihren Sitz in Mülheim an der Ruhr und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Duisburg unter der Registernummer HRB 20686 eingetragen.

Die Gesellschaft unterliegt als Handelsgesellschaft nach § 13 Abs. 3 GmbHG in Verbindung mit § 6 Abs. 1 HGB den Vorschriften des dritten Buchs des HGB. Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt worden.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Ansatz des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten. Anschaffungskostenminderungen werden abgesetzt.

Es kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungssätze richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen € 251,00 und € 1.000,00 netto werden im Jahr des Zugangs nach § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt und linear über fünf Jahre abgeschrieben. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer bei den Gebäuden (Küchenumbauten) beläuft sich auf 24 Jahre, die der Geschäftsausstattung richtet sich nach den steuerlichen Vorschriften und beträgt üblicherweise drei bis zehn Jahre.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten und wurde im Wege der Stichtagsinventur aufgenommen. Im Berichtsjahr wurde im Rahmen der Inventur eine vollständige Aufnahme mit Ausnahme schnellverderblicher Lebensmittel für die Versorgung des Krankenhausbereichs durchgeführt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nominalwert bilanziert.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.

Bei der Ermittlung der Jubiläumsrückstellung werden Mitarbeiter im ersten Dienstjahr (Fluktuationsabschlag) nicht berücksichtigt und ein Renteneintrittsalter von 65 Jahren zu Grunde gelegt. Des Weiteren wird eine durchschnittliche Tarifsteigerung von 1,5 % unterstellt.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Einzelangaben zur Bilanz

Die Forderungen gegen Gesellschafter (T€ 0; 31. Dezember 2019: T€ 93) betrafen im Vorjahr mit T€ 93 den Lieferungs- und Leistungsverkehr gegenüber der Evangelisches Krankenhaus Mülheim an der Ruhr GmbH.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr und sind nicht besichert.

Der Aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet an die Kirchliche Zusatzversorgungskasse Rheinland-Westfalen in Dortmund (KZVK) geleistete Vorauszahlungen. Der Betrag dient der zukünftigen Anrechnung des seit 2019 erhobenen Stärkungsbeitrages für 25 Jahre bis 2043.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (T€ 199; 31. Dezember 2019: T€ 0) betreffen den Lieferungs- und Leistungsverkehr gegenüber der Evangelisches Krankenhaus Mülheim an der Ruhr GmbH.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben jeweils eine Laufzeit von unter einem Jahr und sind nicht besichert.

4. Sonstige Angaben

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Satz 1 Nr. 3a HGB setzen sich wie folgt zusammen:

Sachverhalt	Gesamtbetrag	Laufzeiten
	über die Gesamtlaufzeit T€	unter 1 Jahr T€	1 bis 5 Jahre T€	Länger als 5 Jahre T€
Leasingverpflichtungen	12	2	10	0
Miet- und Dienstleistungsverpflichtungen	3.382	1.531	1.851	0
Gesamtsumme	3.394	1.533	1.861	0
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	423	423	0	0

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der KZVK. Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB nicht passiviert. Die KZVK ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalt ist es, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits-, Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Anstalt ist keine im Wettbewerb stehende Einrichtung. Die Altersversorgung wird durch Beiträge finanziert. Der Beitragssatz beläuft sich seit dem 1. Januar 2020 auf 5,25% des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts. Seit 2002 hat die KZVK neben den laufenden Monatsbeiträgen ein Sanierungsgeld von den Arbeitgebern erhoben. In einer rechtskräftigen Grundsatzentscheidung aus dem Juni 2017 entschied das Oberlandesgericht Hamm, dass die Erhebung des Sanierungsgeldes rechtswidrig ist. Demzufolge wird das Sanierungsgeld mit Wirkung für das Jahr 2016 und später nicht mehr von der KZVK erhoben. In einer rechtskräftigen Grundsatzentscheidung aus dem Juni 2017 entschied das Oberlandesgericht Hamm, dass die Erhebung des Sanierungsgeldes rechtswidrig ist. Demzufolge wurde das Sanierungsgeld mit Wirkung für die Jahre 2016 und später nicht mehr von der KZVK erhoben. An die Stelle des Sanierungsgeldes ist ein Stärkungsbeitrag getreten, der sich für 2021 auf T€ 12 beläuft und in zwölf gleich hohen monatlichen Teilbeträgen zu zahlen ist.

Im Berichtsjahr betrug die Höhe der verbeitragten Löhne und Gehälter T€ 506.

Jahresdurchschnittlich wurden bei der Gesellschaft 143,00 Mitarbeiter/innen beschäftigt.

5. Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird zum 31. Dezember 2020 im Wege der Vollkonsolidierung in den Konzernabschluss und Konzernlagebericht der ATEGRIS GmbH (vormals: ATEGRIS - Die Kette der diakonischen Krankenhäuser - Regionalholding GmbH), Mülheim an der Ruhr, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Mülheim an der Ruhr, am 16. März 2021

gut & gerne Ihr Partner für Gastronomieservice GmbH

Martin Große-Kracht, Geschäftsführer

Niederschrift 01/2021 der Gesellschafterversammlung der gut & gerne GmbH

- nachfolgend auch kurz "Gesellschaft" genannt -

von Mittwoch, den 23.06.2021

3. Feststellung Jahresabschluss, Ergebnisverwendung und Entlastung der Geschäftsführung für das Jahr 2020

Die Gesellschafter fassen folgende Beschlüsse einstimmig:

Beschlussvorschlag 1:

Der Jahresabschluss 2020 wird gemäß § 6 Ziffer 3 des Gesellschaftsvertrages festgestellt. Er weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von - 37.408,05 € aus. Die Bilanz schließt mit einer Bilanzsumme von 1.006 169,26 € ab.

Beschlussvorschlag 2:

Der Jahresfehlbetrag 2020 in Höhe von - 37.408,05 € wird mit dem bestehenden Verlustvortrag in Höhe von - 21.777,28 € auf neue Rechnung vorgetragen.

Beschlussvorschlag 3:

Den Mitgliedern der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr 2020 Entlastung erteilt.

Martin Große-Kracht, Versammlungsleiter

Dirk Huiskens, Schriftführer