Siedler + Kowalski Malermeister GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31.12.2019

Siedler & Kowalski Malermeister GmbH

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	58.878,00	47.574,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	5.516,64	0,00
2. Unfertige Leistungen	922.276,48	350.632,40
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-556.876,42	-106.674,21
	370.916,70	243.958,19
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.537.971,88	2.676.170,30
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	867.241,94	740.901,89
3. Sonstige Vermögensgegenstände	28.734,94	4.806,43
davon größer als ein Jahr: (0,00)
	3.433.948,76	3.421.878,62
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.717,22	5.818,54
C. Rechnungsabgrenzungsposten	22.006,08	65.315,41
D. Aktive latente Steuern	0,00	9.241,35
	3.889.466,76	3.793.786,11

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	68.000,00	68.000,00
III. Gewinnvortrag	516.155,00	1.348.075,01
IV. Jahresüberschuss	432.038,38	668.079,99
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	380.739,19	69.851,49
2. Sonstige Rückstellungen	136.126,43	204.402,09
	516.865,62	274.253,58
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	318.460,61
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	294.101,22	261.931,47
davon kleiner als ein Jahr: (237.973,62)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.576.274,92	766.243,77
davon kleiner als ein Jahr: (1.576.274,92)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	461.031,62	63.741,68
davon kleiner als ein Jahr: (461.031,62)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (422.503,24)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	2.331.407,76	1.410.377,53
	3.889.466,76	3.793.786,11

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Siedler + Kowalski Malermeister GmbH mit Sitz in Berlin, eingetragen am Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer HRB 78851 wurde für das Geschäftsjahr 2019 gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2019 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2019 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die einen Aufwand der Folgeperiode darstellen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffende, noch nicht veranlagte Steuern.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von EUR 13.061,09 (Vorjahr: EUR 12.813,34) betreffen ausschließlich das Sachanlagevermögen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren zu EUR 5.915,36 (Vorjahr EUR 5.252,73) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 861.326,58 (Vorjahr EUR 735.649,16) aus Finanzierung (Cashpool).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 471.899,92 (Vorjahr EUR 766.243,77) aus Lieferungen und Leistungen.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind zudem Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 1.104.375,00 enthalten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 19.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 13 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Bilanzgewinn (Gewinnvortrag in Höhe von EUR 516.155,00 und den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 432.038,38) auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 18.06.2020

Siedler + Kowalski Malermeister GmbH, Berlin

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Frank Becker, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 05.08.2020.