delphi HR-Systems GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		28.845,00		790,00
II. Sachanlagen		115.037,50		86.941,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		1.848,76		4.795,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		484.793,67		388.125,47
III. Kassenbestand		59,86		211,13
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.937,45		4.252,50
Summe Aktiva		635.522,24		485.115,60

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		174.205,94		174.205,94
III. Gewinnvortrag		29.260,45		-10.025,43
IV. Jahresfehlbetrag		-5.661,19		39.285,88
B. Rückstellungen		156.991,19		79.968,74
C. Verbindlichkeiten		195.099,35		147.216,47
D. Rechnungsabgrenzungsposten		60.626,50		29.464,00
Summe Passiva		635.522,24		485.115,60

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2010

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 der delphi HR-Systems GmbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Die Vorjahreszahlen wurden ausschließlich zur Verbesserung der Aussagefähigkeit entsprechend angepasst.

Von den Erleichterungsmöglichkeiten der §§ 266 Abs. 1, 274 a, 276 und 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde bei der Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung in eingeschränktem Umfang Gebrauch gemacht.

Ein Lagebericht wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB nicht aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Gegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um aufgelaufene Abschreibungen, angesetzt. Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung einer Nutzungsdauer für die EDV-Software von 3 bzw. 5 Jahren ermittelt.

Sachanlagen werden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Nutzungsdauer angesetzt.

Für die ab dem 1. Januar 2008 angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG wurde ein Sammelposten gebildet, der über fünf Jahre linear abgeschreiben wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bewertet. Das Forderungsausfallrisiko im Bereich der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch die Bildung von ausreichenden Wertberichtigungen berücksichtigt. Weiterhin erfolgen notwendige Abschreibungen auf Forderungen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden nur solche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben aktiviert, die Aufwand für eine kalendermäßig bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die ausgewiesenen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Ungewisse Verbindlichkeiten und Risiken wurden in angemessener Höhe berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als 12 Monaten sind entsprechend § 253 Abs. 2 HGB n.F. abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Bilanzstichtag mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten werden nur solche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Einnahmen passiviert, die Ertrag für eine kalendermäßig bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Vom Gesamtbetrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: Euro 0,00 (im Vorjahr: Euro 0,00).

In den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von Euro 72.611,76 (im Vorjahr: Euro 72.611,76) enthalten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen, Vorjahreszahlen in Klammern:

	Gesamtbetrag	bis 1 Jahr	1 bis 5 J.	über 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.455,57	2.455,57	0,00	0,00
	(11.031,13)	(11.031,13)	(0,00)	(0,00)
erhaltene Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	78.539,32	78.539,32	0,00	0,00
	(50.303,76)	(50.303,76)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüberverbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	(26.694,78)	(26.694,78)	(0,00)	(0,00)
sonstige Verbindlichkeiten	114.104,46	104.766,94	9.337,52	0,00
	(59.186,80)	(59.186,80)	(0,00)	(0,00)
	195.099,35	185.761,83	9.337,52	0,00
	(147.216,47)	(147.216,47	(0,00)	(0,00)

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von Euro 69.641,48 (im Vorjahr: Euro 47.601,84) sowie Verbindlichkeiten aus Sozialversicherungsbeiträgen in Höhe von Euro 6.818,64 (im Vorjahr: Euro 3.869,50) enthalten.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gelten die branchenüblichen Eigentumsvorbehalte.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 0,00 (im Vorjahr: Euro 26.694,78).

III. Sonstige Angaben

Angaben der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans:

Geschäftsführer: Wolfgang Tomek, Dipl. Ingenieur

Tobias Tiedgen, Dipl. Informatiker

Hamburg, 31. Januar 2011

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(Wolfgang Tomek) (Tobias Tiedgen)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24.02.2011

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