Pflastra Straßen-, Kanal- und Tiefbau GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	97.940,00	118.026,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	250,00	1.288,00
II. Sachanlagen	97.690,00	116.738,00
B. Umlaufvermögen	680.743,01	767.876,35
I. Vorräte	39.969,43	6.598,14
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	179.768,79	190.098,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	9.287,73	10.492,43
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	461.004,79	571.179,37
Bilanzsumme, Summe Aktiva	778.683,01	885.902,35

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	532.731,44	499.229,66
I. gezeichnetes Kapital	26.350,00	26.350,00
II. Gewinnvortrag	472.879,66	352.608,08
III. Jahresüberschuss	33.501,78	120.271,58
B. Rückstellungen	66.060,88	103.318,47
C. Verbindlichkeiten	179.890,69	283.354,22
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	82.184,40	155.941,66
Bilanzsumme, Summe Passiva	778.683,01	885.902,35

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Im einzelnen waren dies die folgenden Grundsätze und Methoden:

a) Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte weitgehend unter Anwendung der handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften.

b) Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dauernd dem Geschäftsbetrieb zu dienen. Immaterielle Vermögensgegenstände wurden nur insoweit bilanziert, als sie entgeltlich erworben wurden.

Rückstellungen wurden im Rahmen des § 249 HGB, Rechnungsabgrenzungsposten gem. § 250 HGB gebildet.

c) Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, sind berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der
Zahlung berücksichtigt worden.

Im Einzelnen sind die Positionen wie folgt bewertet worden:

aa) Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände: AK abzüglich planmäßiger Abschreibung

bb) Vermögensgegenst. des Sachanlagevermögens: AK/HK abzüglich planmäßiger Abschreibung (linear; zeitanteilig). Geringwertige Wirtschaftsgüter mit AK/HK bis netto € 150 wurden im Zugangsjahr aktiviert und voll abgeschrieben, solche mit AK/HK bis netto € 1.000 wurden im Zugangsjahr als Sammelposten aktiviert und auf fünf Jahre verteilt abgeschrieben.

cc) Vorräte: AK/HK

dd) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände: Nennbetrag unter Berücksichtigung von Einzel- bzw. Pauschalwertberichtigungen.

ee) Verbindlichkeiten: Rückzahlungsbetrag

ff) Rückstellungen: Nach üblicher kaufmännischer Schätzung unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken und ungewisser Verpflichtungen.

2. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus der Entwicklung des Anlagevermögens ersichtlich; ebenso wie die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Die Gliederung und die Restlaufzeiten der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind aus dem Forderungenspiegel (siehe 6.) ersichtlich.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen insgesamt € 158.044,25
- davon sind Verbindlichkeiten aus Steuern € 120.863,15
- davon sind Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit € 10.746,06

Die Gliederung und die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem Verbindlichkeitenspiegel (siehe 7.).
3. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

In der GuV-Position "Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung" sind für Altersversorgung € 130.568,81 enthalten.

4. Sonstige Angaben

a) Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane Geschäftsführerin des Unternehmens ist seit dem 18.4.2006 Frau Monika Wendt.

b) Arbeitnehmer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren durchschnittlich beschäftigt (ohne Organmitglieder) Mitarbeiter: 32

5. Ergebnisverwendung

Das Ergebnis des abgelaufenen Geschäftsjahres gestaltet sich wie folgt:

Jahresüberschuss vom 1.1. bis 31.12.2010	€ 33.501,78
Gewinnvortrag zum 1.1.2010	€ 472.879,66
Bilanzgewinn	€ 506.381,44

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn auf die neue Rechnung vorzutragen.

6. Forderungsspiegel zum 31. Dezember 2010

		Restlaufzeit	Restlaufzeit
	insgesamt	bis 1 Jahr	mehr als 1 Jahr
	€	€	€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	100.171,37	100.171,37	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	79.597,42	70.309,69	9.287,73
	179.768,79	170.481,06	9.287,73

7. Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2010

		Restlaufzeit		mehr als
	insgesamt	bis 1 Jahr	1-5 Jahre	5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
Erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21.846,44	21.846,44	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	158.044,25	60.337,96	97.706,29	0,00
	179.890,69	82.184,40	97.706,29	0,00

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 14.234,91 EUR.