Fußbodenverlegedienst Stein & Rufer GmbH

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	41.383,00	73.579,00
I. Sachanlagen	41.383,00	73.579,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	41.383,00	73.579,00
B. Umlaufvermögen	1.118.744,91	1.039.258,74
I. Vorräte	62.097,66	81.376,65
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	12.397,66	10.376,65
2. In Ausführung befindliche Bauaufträge	49.700,00	71.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	201.590,26	258.134,62
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	141.373,49	138.243,69
2. sonstige Vermögensgegenstände	60.216,77	119.890,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	855.056,99	699.747,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	520,13	520,13
Summe Aktiva	1.160.648,04	1.113.357,87

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	668.661,39	852.503,21
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	12.820,00	12.820,00
1. andere Gewinnrücklagen	12.820,00	12.820,00
III. Bilanzgewinn	630.276,80	814.118,62
B. Rückstellungen	162.907,41	76.232,40
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	140.243,00	18.529,00
2. Steuerrückstellungen	0,00	24.041,98
3. sonstige Rückstellungen	22.664,41	33.661,42
C. Verbindlichkeiten	329.079,24	184.622,26
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	24.080,39
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	239.185,26	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	51.978,81	129.746,86
4. sonstige Verbindlichkeiten	37.915,17	30.795,01
davon aus Steuern	28.251,67	17.692,84
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	48,47	40,00
Summe Passiva	1.160.648,04	1.113.357,87

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Die Merkmale für die Größenklassifizierung der Gesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:

Größenmerkmale	Geschäftsjahr 2019	Vorjahr 2018
Bilanzsumme (EUR)	1.160.648,04	1.113.357,87
Umsatzerlöse (EUR)	1.168.251,69	1.738.837,76
Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl	9	8

Damit erfolgt die Einordnung der Gesellschaft in die Größenklasse nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

I. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

II. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden vom Mandanten nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

B. Ergänzende Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt.

C.

Familienname	Vorname	Berufsbezeichnung	Vertretungsbefugnis
Stein	Achim	Geschäftsführer	alleinvertretungsbefugt

D. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Bilanzgewinn

EUR

630.276,80

wie folgt zu verwenden:

Ausschüttung an die Gesellschafter	EUR	0,00
Vortrag auf neue Rechnungen	EUR	630.276,80
Einstellung in die Gewinnrücklagen	EUR	0,00
Verrechnung mit Verlustvortrag	EUR	0,00

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 29. Juni 2020 wird der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 genehmigt und festgestellt. Dem Geschäftsführer wird Entlastung erteilt.

Unterzeichnung des Jahresbschlusses

Rostock, den 29.06.2020 gez. Michael Ehlert (Nachfolger von Achim Stein)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 29.6.2020.