Werkhof Regensburg gemeinnützige GmbH der Evang.-Luth. Gesamtkirchengemeinde und des Diakonischen Werkes Regensburg

Regensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	296.547,52	286.568,52
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13,00	13,00
II. Sachanlagen	266.534,52	256.555,52
III. Finanzanlagen	30.000,00	30.000,00
B. Umlaufvermögen	509.229,61	473.949,29
I. Vorräte	134.250,55	134.500,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	336.876,70	330.362,88
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	38.102,36	9.085,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.229,94	7.124,67
Bilanzsumme, Summe Aktiva	809.007,07	767.642,48

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	196.394,81	90.863,43
I. gezeichnetes Kapital	176.700,00	76.700,00
II. Gewinnvortrag	14.163,43	9.430,56
III. Jahresüberschuss	5.531,38	4.732,87
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	31,46	2.000,35
C. Rückstellungen	283.424,72	240.689,63
D. Verbindlichkeiten	329.156,08	434.089,07
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	53.450,00	60.100,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	809.007,07	767.642,48

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) aufgestellt. Eine Anpassung der Vorjahreszahlen war nicht erforderlich.

Die Werkhof Regensburg gemeinnützige Gesellschaft mbH ist als kleine Gesellschaft nach § 267 HGB einzuordnen.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Werkhof Regensburg gemeinnützige GmbH der Evang.-Luth. Gesamtkirchengemeinde und des Diakonischen Werkes Regensburg

Firmensitz laut Registergericht: Regensburg

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Regensburg

Register-Nr.: HRB 3068

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die von uns angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen des Vorjahres.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zu Sonderposten

Die Gesellschaft hat in Vorjahren staatliche Investitionszuschüsse für die Anschaffung von Gegenständen des Anlagevermögens erhalten. Diese Zuschüsse wurden dem "Sonderposten für Investitionszuschüsse" zugeführt und dort in Zuordnung zu den einzelnen Anlagepositionen ausgewiesen.

Dieser Sonderposten wurde in 2016 in Höhe von 1.968,89 € (Vj: 3.819,01 €) aufgelöst. Dieser Auflösungsbetrag ist ausgewiesen unter der Position "Sonstige betriebliche Erträge".

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sich aus Mietverträgen derzeit ergebenden sonstigen finanziellen Verpflichtungen belaufen sich
auf 140 TEUR p.a.

Die sich aus Leasingverträgen derzeit ergebenden sonstigen finanziellen Verpflichtungen belaufen sich
auf 17 TEUR p.a.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 26.850,00 (Vorjahr: EUR 33.500,00).

Angabe zu den Haftungsverhältnissen

Zum Abschlussstichtag bestanden Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften in Höhe von € 42.000. Diese Bürgschaft wurde zugunsten der Werkhof Amberg-Sulzbach gGmbH übernommen. Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des Zahlungsverhaltens des Begünstigten in der Vergangenheit als sehr gering ein; Anhaltspunkte für eine andere Beurteilung liegen uns derzeit nicht vor.

Sonstige Angaben

Angaben über Beteiligungsverhältnisse

Die Werkhof Regensburg gGmbH ist zu unverändert 60 v.H. am Stammkapital der Werkhof Amberg-Sulzbach gGmbH, Sulzbach-Rosenberg, von € 50.000,00 beteiligt. Der Anteil beträgt nominal 30.000,00 €.

Das Ergebnis für das Geschäftsjahr 2016 der Gesellschaft beträgt 87.748,05 € (Vj: 2.641,88 €), das Eigenkapital beträgt 51.769,85 € (Vj:-35.978,20 €).

Gewinnverwendungsvorschlag:

Der im Geschäftsjahr entstandene Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 126,75.

Unterschrift der Geschäftsführung

Regensburg, 26.06.2017	gez. Johann Seidl
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.06.2017 festgestellt.