OWL Immobilien GmbH

Paderborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	639,50	973,50
II. Sachanlagen	83.992,83	79.546,18
III. Finanzanlagen	0,00	320,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	403.233,71	502.545,62
II. Forderungen aus Provisionen	215.533,68	186.896,28
III. Forderungen gegenüber verb. Unternehmen	35.227,21	101.046,73
IV. Sonstige Forderungen	62.839,76	43.915,50
V. Kassenbestand	99,50	0,00
		0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	706,35	3.289,44
	802.272,54	918.533,25
PASSIVA
	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	624.436,00	385.000,00
II. Gewinnrücklagen
1. satzungsmäßige Rücklagen	25.564,59	25.564,59
III. Gewinnvortrag / Verlustvortrag	-167.531,84	-157.235,73
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	185.165,80	-10.296,11
B. Rückstellungen
I. sonstige Rückstellungen	98.313,09	150.589,04
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	17.374,40	486.499,82
II. sonstige Verbindlichkeiten	18.950,50	38.411,64
	802.272,54	918.533,25

Paderborn, den 12. Februar 2010

OWL Immobilien GmbH

Anhang

I. Allgemeine Angaben

1. Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 25. Januar 1984 (letzte Änderung 27. Mai 2002) unter der Firma TG Immobilien Gesellschaft mit beschränkter Haftung gegründet.

2. Mit Handelsregistereintrag vom 15. Januar 2009 wurde die Firma von TG Immobilien Gesellschaft mit beschränkter Haftung in OWL Immobilien GmbH geändert. Außerdem wurde der Sitz der Gesellschaft von Detmold nach Paderborn verlegt.

3. Durch Verschmelzungsvertrag vom 18. August 2009 wurde die Verschmelzung der OWL Immobilien GmbH mit der Hochstift Immobilien GmbH und der VB Immobilien GmbH beschlossen. Die Eintragung ins Handelsregister beim Amtsgericht Paderborn (Abteilung B Nr. 9070) erfolgte am 03. November 2009.

4. Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb von Grundstücken und Gebäuden, die Vermietung und Verpachtung von Grundbesitz, die Vermittlung von Grundstücken und Gebäuden, die Bebauung und Veräußerung von unbebauten Grundstücken sowie die Verfolgung aller Rechtsgeschäfte, die mit dem vorstehenden Zweck mittelbar oder unmittelbar im Zusammenhang stehen.

Angaben zur Bilanz

Erläuterungen zur Gliederung und Form der Darstellung

Die Bilanz wurde entsprechend den in § 266 HGB angegebenen Gliederungsvorschriften aufgestellt, wobei die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB beachtet wurde.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen werden mit dem Nennwert bilanziert. Für risikobehaftete Positionen sind ausreichende Wertkorrekturen gebildet.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibung bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen oder degressiven Methode.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden in einen Sammelposten eingestellt, der auf 5 Jahre abgeschrieben wird.

Die zum Verkauf bestimmten Grundstücke sind mit den Marktpreisen am Abschlussstichtag bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten sind nur für wesentliche Posten gebildet worden.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind durch Grundpfandrechte besichert.

Die ausgewiesenen Rückstellungen sind ausreichend bemessen.

Erläuterungen zu den einzelnen Positionen der Bilanz

Aktiva

A. Anlagevermögen
Der Anlagespiegel ist als Anlage zum Anhang beigefügt.
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	EUR 403.233,71
II. Forderungen aus Provisionen	EUR 215.533,68
III. Forderungen an verbundene Unternehmen	EUR 312.660,63
Kompensation mit Passiva CI	EUR -277.433,42
	EUR 35.227,21
IV. Sonstige Forderungen	EUR 62.839,76
V. Kassenbestand	EUR 99,50
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind in den Positionen II bis IV nicht enthalten.
Die in den Vorräten enthaltenen - für die kurzfristige Weiterveräußerung vorgesehenen Grundstücke - werden grundsätzlich in Höhe der Anschaffungskosten bilanziert.
C. Rechnungsabgrenzungsposten	706,35
Passiva
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	EUR 624.436,00
II. satzungsmäßige Rücklagen	EUR 25.564,59
III. Verlustvortrag	EUR -167.531,84
IV. Jahresüberschuss	EUR 185.165,80
	EUR 667.634,55
B. Rückstellungen
I. Sonstige Rückstellungen
Jubiläumszahlungen	EUR 15.600,00
Berufsgenossenschaft	EUR 3.900,00
Urlaubsanspruch	EUR 8.785,72
Tantieme	EUR 35.000,00
Provision Mitarbeiter	EUR 13.500,00
Grundstück Thieleke Godelheim	EUR 5.071,22
Archivierungskosten	EUR 4.950,00
Gewährleistungen	EUR 1.588,86
Restkosten Grüner Weg	EUR 17.476,23
Restl. Baukosten	EUR 4.441,06
	EUR 98.313,09
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
a) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	EUR 277.717,71
Kompensation mit Aktiva B III	EUR -277.433,42
b) Sonstige Verbindlichkeiten	EUR 17.090,11
	EUR 17.374,40
II. Sonstige Verbindlichkeiten
a) Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt	EUR 12.515,83
b) Sonstige Verbindlichkeiten	EUR 6.434,67
	EUR 18.950,50

Die unter Position C. ausgewiesenen Beträge enthalten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von EUR 36.324,90.

Sonstige Angaben

1. Die Zahl der 2009 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug 16,17 Mitarbeiter. Davon waren 5 Mitarbeiter Teilzeit beschäftigt.

2. Das Stammkapital wurde in 2009 um 239.436,00 EUR erhöht und beträgt 624.436,00 EUR. Alleinige Gesellschafterin ist die Volksbank Paderborn-Höxter-Detmold eG.

3. Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Andreas Traumann und Herr Dieter Gudd.

4. In den Gesellschafterversammlungen der OWL Immobilien GmbH, der Hochstift Immobilien GmbH und der VB-Immobilien GmbH vom 24.02.2009 wurde der Jahresabschluss der Gesellschaften festgestellt und den Geschäftsführern Entlastung erteilt.

Paderborn, den 12. Februar 2010

OWL Immobilien GmbH

Geschäftsführung