CORDELIA Verwaltungsgesellschaft mbH

Pullach

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz

A K T I V A	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	98.875.254,02	102.569.224,22
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen Gesellschafter	6.825.958,26	7.091.837,33
III. Guthaben bei Kreditinstituten	64.197,32	374.519,08
	105.765.409,60	110.035.580,63
B. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	0,00	9.341,82
	105.765.409,60	110.044.922,45
P A S S I V A	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	- 34.341,82	- 34.341,82
III. Jahresergebnis	34.341,82	0,00
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	9.341,82
	25.000,00	0,00
B. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	84.105.476,86	88.194.006,65
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	117.016,94	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	5.000,00	5.000,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	21.512.915,80	21.845.915,80
	105.740.409,60	110.044.922,45
	105.765.409,60	110.044.922,45

Gewinn- und Verlustrechnung

		01.01. ‑ 31.12.2012		01.01. ‑ 31.12.2011
		€	€	€	€
1.	Rohergebnis		8.424.995,16		5.767.079,51
2.	Materialaufwand	8.087.062,61		8.820.073,87
3.	sonstige betriebliche Aufwendungen	527,55	8.087.590,16	256.271,88	9.076.345,75
			337.405,00		- 3.309.266,24
4.	sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	213.009,80		68.956,52
	- davon aus verbundenen Unternehmen: € 212.672,90 (Vj. € 50.651,90)
5.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00		110,30
	Finanzergebnis		213.009,80		68.846,22
6.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		550.414,80		- 3.240.420,02
7.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		139,26		0,00
8.	Aufwendungen aus der Gewinnabführung (Vj. Erträge aus der Verlustübernahme)		515.933,72		3.240.420,02
9.	Jahresergebnis		34.341,82		0,00

Anhang

A. ERLÄUTERUNGEN ZUR GLIEDERUNG UND ZUR FORM DER DARSTELLUNG

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB auf. Sie wendet jedoch für die Aufstellung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die Gliederungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB an.

Für die Aufstellung des Anhangs werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB zum Teil und für die Offenlegung werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 327 HGB in Anspruch genommen.

Gemäß § 42 GmbHG wurde das Gliederungsschema der Bilanz um die Positionen "Forderungen gegen Gesellschafter" sowie "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern" erweitert.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Vorräte (Lebensversicherungsverträge) sind mit den Herstellungskosten gem. § 255 HGB bilanziert worden. In die Herstellungskosten wurden die Prämienzahlungen, die Bestandsverwaltungskosten sowie die Finanzierungskosten für die Lebensversicherungsverträge einbezogen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie das Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. ANGABEN ZUR BILANZ

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen Gesellschafter sind sonstige Vermögensgegenstände und bestehen gegen das verbundene Unternehmen KADENZA Verwaltungs GmbH aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags sowie aufgrund Anspruchs auf Weiterreichung vereinnahmter anrechenbarer Steuern.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten (Restlaufzeiten und gegebenenfalls Besicherung) in dem nachstehend dargestellten Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst.

	Stand
	31.12.2012	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
	€	€	€	€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	84.105.476,86	16.826.623,06	28.230.390,81	39.048.462,99
2. Verbindlichkeiten auf Lieferungen und Leistungen	117.016,94	117.016,94	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	5.000,00	5.000,00	0,00	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	21.512.915,80	0,00	12.072.380,58	9.440.535,22
	105.740.409,60	16.948.640,00	40.302.771,39	48.488.998,21

Zur Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden alle Rechte und Ansprüche aus den Versicherungspolicen abgetreten. Darüber hinaus wurden sämtliche Geschäfts- und Anlagenkonten des Kreditnehmers zu Gunsten des Kreditgebers verpfändet.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

D. SONSTIGE ANGABEN

Zur Erledigung aller Verwaltungsaufgaben ist aufgrund eines Geschäftsbesorgungsvertrages die HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG verpflichtet.

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

Die Geschäftsführung der Gesellschaft erfolgt durch:

Dr. Richard Maier, München, Unternehmer

Friedrich Wilhelm Patt, Hofheim a. Ts., Sprecher der Geschäftsführung HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG (bis 18. Dezember 2013)

Pullach, den 30. Dezember 2013

CORDELIA Verwaltungsgesellschaft mbH

Pullach

Dr. Richard Maier

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde noch nicht festgestellt.