onOffice Software AG

Aachen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	Euro	8.687,96	Euro	12.892,96
II. Sachanlagen	Euro	491.007,00	Euro	502.735,00
III. Finanzanlagen	Euro	60.000,00	Euro	35.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	Euro	8.257,45	Euro	9.082,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	Euro	1.209.536,66	Euro	1.001.345,81
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	Euro	612.911,80	Euro	543.817,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	Euro	89.674,80	Euro	53.666,43
Summe Aktiva	Euro	2.480.075,67	Euro	2.158.540,54

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	Euro	200.000,00	Euro	200.000,00
II. Gewinnrücklagen	Euro	20.000,00	Euro	20.000,00
III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	Euro	755.010,27	Euro	490.027,32
IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	Euro	107.802,16	Euro	0,00
V. Bilanzgewinn	Euro	0,00	Euro	264.982,95
B. Rückstellungen	Euro	260.221,67	Euro	362.751,23
C. Verbindlichkeiten	Euro	556.538,30	Euro	359.140,78
D. Rechnungsabgrenzungsposten	Euro	579.620,37	Euro	459.606,66
E. Passive latente Steuern	Euro	882,90	Euro	2.031,60
Summe Passiva	Euro	2.480.075,67	Euro	2.158.540,54

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches sowie den ergänzenden Regelungen des Aktiengesetzes aufgestellt.

Die Darstellung der Bilanz erfolgte entsprechend den in § 266 Abs. 2 und 3 HGB geregelten Gliederungsvorschriften.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Um eine klare Darstellung zu gewährleisten, wurde in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung weitestgehend auf Zusatzvermerke verzichtet und stattdessen der gesonderte Ausweis im Anhang gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden die handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften beachtet.

Die größenabhängigen Erleichterungen des § 274a HGB wurden bei der Erstellung des Jahresabschlusses und die des § 288 Abs. 1 HGB bei der Erstellung des Anhangs teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft geht von der Fortführung des Unternehmens in der Form einer Holding Gesellschaft aus.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bilanziert und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 150,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Flüssige Mittel sind mit dem Nennbetrag angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr und das Vorjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Forderungen 4.713,66 €

Das Darlehen wurde zu marktüblichen Konditionen verzinst.

Ausschüttungssperre

Es besteht gem. § 268 Abs. 8 HGB keine Ausschüttungssperre.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Urlaubsansprüche, Gewährleistungen, Aufsichtsratvergütungen und Abschlusskosten gebildet.

Angaben zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 556.538,30 (2015: € 359.140,78).

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Bilanzposition		2016		2015
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	Euro	0,00	Euro	0,00
Erhaltene Anzahlungen	Euro	3.332,50	Euro	10.973,92
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Euro	100.784,31	Euro	47.262,88
Sonstige Verbindlichkeiten	Euro	452.421,49	Euro	300.903,98
davon aus Steuern und Abgaben	Euro	93.729,78	Euro	60.666,83
Gesamtbetrag	Euro	556.538,30	Euro	359.140,78

Angaben zum gezeichneten Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31.12.2016 € 200.000,00.

Angaben zur gesetzlichen Rücklage

Die gesetzliche Rücklage wurde gem. §150 Abs. 1 AktG i.V. mit § 272 Abs. 3 HGB gebildet. Die Berechnung und Zuführung erfolgte gem. §150 Abs. 2 AktG und betrug im Jahr 2014 € 4.710,85 sowie im Jahr 2015 € 15.289,15, so dass zum 31.12.2015 eine gesetzliche Rücklage in Höhe von € 20.000,00 erreicht worden ist. Die Höhe hat sich im Jahr 2016 nicht geändert und beträgt zum 31.12.2016 € 20.000,00.

Latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Die latenten Steuern entfallen auf abzugsfähige temporäre Differenzen zwischen handelsrechtlichen Buchwerten und steuerlichen Wertansätzen.

Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt mit einem Steuersatz von 30 %.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine weiteren Haftungsverhältnisse zu vermerken.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse umfassen die Erlöse aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

In den Steuern vom Einkommen und Ertrag sind im Saldo Erträge aus der Bilanzierung latenter Steuern von € 1.148,70 (2015: € 1.582,80) enthalten.

Angaben zu Beteiligungen

Die onOffice Software AG ist zu 100% an der Firma onOffice Software GmbH, Rennweg 97-99, 1030 Wien beteiligt. Die Stammeinlage beträgt € 35.000,00. Die Errichtung der Firma erfolgte am 30.09.2015, die Eintragung beim Magistrat der Stadt Wien unter der Firmenbuchnummer 441558a.

Ferner ist die onOffice Software AG zu 100% an der Firma onOffice Invest GmbH, Charlottenburger Allee 5, 52068 Aachen beteiligt. Die Stammeinlage beträgt € 25.000,00. Die Errichtung der Firma erfolgte am 04.10.2016, die Eintragung beim Handelsregister Aachen unter HRB 20727.

Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Namen der Vorstandsmitglieder

Herr Stefan Georg Mantl, Diplom-Kaufmann, Aachen

Namen der Aufsichtsratsmitglieder

Herr Dr. Gero Heidelberger, Aachen

Herr Sebastian Hucz, Aachen

Herr Stefan Hirschmeier, Köln

Namen der Einzelprokura

Herr Michael Weyermann, Merzenich

Herr Dr. Siegfried Mantl, Jülich

Herr Janosch Reuschenbach, Herzogenrath

Frau Kristina Hagen, Alsdorf

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss 2016 beträgt € 107.802,16 und der Bilanzgewinn € 0,00.

Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortags in Höhe von € 755.010,27 ergibt sich ein Betrag von € 862.812,43, der zu verwenden ist.

Auf neue Rechnung werden € 862.812,43 vorgetragen.

Unterschrift des Vorstandes gem. § 245 HGB

Aachen, den 16. August 2017

gez. Stefan Mantl

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 16. August 2017

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