Forstunternehmen Ulf Mösenthin GmbH

Fürstenberg/Havel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	1.256.791,29	1.401.059,79
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.589,00	2.456,00
II. Sachanlagen	1.226.301,89	1.382.839,89
III. Finanzanlagen	28.900,40	15.763,90
B. Umlaufvermögen	426.748,09	426.806,46
I. Vorräte	141.719,03	162.254,22
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	0,00	5.800,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	221.107,97	195.361,77
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	63.921,09	69.190,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	46.621,30	7.089,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.730.160,68	1.834.955,25

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	273.924,75	220.289,03
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	25.000,00	25.000,00
III. Gewinnrücklagen	130.542,00	130.542,00
IV. Bilanzgewinn	93.382,75	39.747,03
B. Rückstellungen	40.331,00	30.006,00
C. Verbindlichkeiten	1.415.904,93	1.584.660,22
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.730.160,68	1.834.955,25

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Forstunternehmen Ulf Mösenthin GmbH hat ihren Sitz in Fürstenberg/Havel und ist beim Amtsgericht Neuruppin unter der Nummer HRB 8500 im Handelsregister Abteilung B eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Im Geschäftsjahr 2016 wurden die durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz geänderten Vorschriften des HGB erstmals angewandt.

B. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

ANLAGEVERMÖGEN


1. Unter den immateriellen Vermögensgegenständen ist EDV-Software ausgewiesen, die linear auf eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben wird.

2. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen sind die Anschaffungs- und Herstellungskosten auf die Geschäftsjahre verteilt worden, in denen der Vermögensgegenstand voraussichtlich genutzt wird.

3. Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

UMLAUFVERMÖGEN


4. Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen und Waren wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder niedrigeren, am Bilanzstichtag beizulegenden Werten angesetzt.

5. Die in Ausführung befindlichen Aufträge wurden mit dem Teil der Herstellungskosten, die in direktem Zusammenhang mit der Leistungserstellung entstanden sind, zuzüglich angemessener, notwendiger und zeitlich zurechenbarer Gemeinkosten, aktiviert; Risiken aus schwebenden Geschäften wurden durch Abschläge berücksichtigt. Verwaltungs-, und Vertriebskosten wurden nicht aktiviert.

6. Die anderen Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Einzelrisiken wurden durch Abschreibungen auf diese Forderungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

RÜCKSTELLUNGEN


7. Die Rückstellungen sind grundsätzlich in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Bei Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Kosten und Risiken der Auftragsabwicklung, Gewährleistung und sonstige ungewisse Verbindlichkeiten.

VERBINDLICHKEITEN


8. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert. Davon entfallen auf Schulden aus Steuern Euro 54.199,08 (im Vorjahr Euro 77.528,44) und auf Schulden im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 50.892,94 (im Vorjahr Euro 77.215,34).

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von Euro 386.530,53 sind Euro 341.797,74 durch Grundschulden sowie durch Sicherungsübereignungen besichert.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von Euro 136.155,56 (im Vorjahr Euro 140.563,11) und werden mit 0,5 % p. a. verzinst.

Von den ausgewiesenen Verbindlichkeiten entfallen Euro 22.955,74 (im Vorjahr Euro 26.086,97) auf Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

C. Sonstige Pflichtangaben


1. Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB bestehen in Höhe von Euro 139.407,61.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus befristeten Mietverträgen bestehen in Höhe von Euro 521.790,67.


3. Im Geschäftsjahr 2016 wurden im Durchschnitt 27 Mitarbeiter beschäftigt.

4. Geschäftsführer der Gesellschaft ist Ulf Mösenthin (Forstingenieur).

Fürstenberg/Havel, den 26. Juni 2017

gez. Ulf Mösenthin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.07.2017 festgestellt.