NIDUS Immobilienvermittlungs GmbH

Köln

(vormals: Bonn)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	17.374,00	17.576,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	9.781,00	6.680,00
II. Sachanlagen	7.593,00	10.896,00
B. Umlaufvermögen	36.287,37	56.389,22
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	28.169,79	43.043,04
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	8.117,58	13.346,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten	463,70	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	54.125,07	73.965,22

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	42.311,95	37.389,83
I. gezeichnetes Kapital	37.500,00	37.500,00
II. Gewinnvortrag	4.811,95	-110,17
B. Rückstellungen	3.609,00	6.290,77
C. Verbindlichkeiten	8.204,12	30.284,62
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	8.204,12	30.284,62
Bilanzsumme, Summe Passiva	54.125,07	73.965,22

Ergebnisverwendung

Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands / der Geschäftsleitung

Bericht über die Gesellschafterversammlung der Nidus Immobilienverwaltungs GmbH, Köln vom 30.05.2012 und vom 07.09.2012.
Nachdem die Bilanz nebst Gewinn- und Verlustrechnung des Geschäftsjahres 2011 fertig gestellt war, wurde von dem Geschäftsführer Herrn Dipl. Kfm. Christian Schulze auf den 30.05.2012 und auf den 07.09.2012 eine ordentliche Gesellschafterversammlung einberufen. Anwesend waren die Gesellschafter, die in 2011 100% des Stammkapitals repräsentieren.
Im Auftrag der Geschäftsführer erläuterte Herr Steuerberater Dieter Mörs die Bilanz per 31.12.2011 nebst Gewinn- und Verlust - Rechnung.
Die Geschäftsführung versichert, dass alle zur Erstellung des Abschlusses erforderlichen Nachweise und Auskünfte zur Verfügung gestellt bzw. erteilt wurden und dass nach Ablauf des Geschäftsjahres keine Vorgänge von besonderer Bedeutung aufgetreten sind.
Die Gesellschafterversammlung genehmigte die vorgelegte Bilanz 2011 und beschloss, den Jahresüberschuss von 4.922,12 € mit dem vorgetragenen Vorjahresverlust iHv 110,17 € zu verrechnen und den verbleibenden Überschuss iHv 4.811,95 € auf neue Rechnung vorzutragen.
Die Gesellschaft dankt dem Steuerberater für seine ausführliche Berichterstattung. Es wird bei der Aufstellung der Bilanz der mitwirkenden Mörsdorf, Mörs Steuerberatungsgesellschaft GmbH sowie der Geschäftsführung uneingeschränkt Entlastung erteilt.
Köln, den 07.09.2012

gez. Christian Schulze
Geschäftsführer

gez. Till Mundorf
Gesellschafter

gez. Karl-Heinz Mundorf
Gesellschafter

gez. Christian Schulze
Gesellschafter

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 242 ff HGB sowie unter Beachtung der ergänzenden Regelungen für Kapitalgesellschaften nach den §§ 264 ff. HGB erstellt.

Aufgrund der erstmals zum 1.1.2010 angewandten Vorschriften des BilMoG ergaben sich im Berichtszeitraum 2011 keinerlei Änderungen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.
Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt worden.

Im Einzelnen wurde wie folgt bewertet:

ANLAGEVERMÖGEN
Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden gemäß § 255 Abs. 2a HGB mit bei dessen Entwicklung anfallenden Aufwendungen (Entwicklungskosten) bewertet. Sofern die Entwicklung noch nicht abgeschlossen ist, werden keine Abschreibungen vorgenommen. Für das Berichtsjahr wurde eine solche Position nicht gebildet.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Den planmäßigen Abschreibungen wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes zugrunde gelegt.

Die Abschreibungen beim beweglichen Anlagevermögen erfolgten linear.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410 wurden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.
Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Abschlussstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Die in den Vorjahren vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen werden rückgängig gemacht, soweit die Gründe hierfür nicht mehr bestehen.
In 2011 wurden keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorgenommen.

UMLAUFVERMÖGEN
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu durchschnittlichen Herstellungskosten angesetzt. Diese umfassen neben dem Fertigungsmaterial, den Fertigungslöhnen und den Abschreibungen auch die Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie angemessene Teile der Kosten der allgemeinen Verwaltung und für soziale Einrichtungen des Betriebs.

Für Risiken im Vorratsvermögen werden ausreichende Abschläge gebildet. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt verlustfrei.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

RÜCKSTELLUNGEN
Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Steuerrückstellungen enthalten auch die noch zu erwartenden Steuernachzahlungen aus Vorjahren.

VERBINDLICHKEITEN
Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

WÄHRUNGSUMRECHNUNG
Fremdwährungsposten wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Fälligkeitsstichtag in Euro umgerechnet.

III. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen
Die Zusammensetzung und Entwicklung des Sachanlagevermögenssowie die Abschreibungen des Geschäftsjahresergeben sich aus dem Anlagenspiegel.
Die Jahresabschreibung beträgt € 6.616,31.

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände
Alle sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr .

3. Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	Davon Restlaufzeit			Davon besichert	Art der Sicherheit
Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	Bis zu 1 Jahr	1-5 Jahre	Über 5 Jahre	Davon besichert	Art der Sicherheit
aus Lieferungen und Leistungen (inkl. kredit. Debitoren)	4.940,27	4.940,27 (Vorj.:€ 19.435)	0,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	3.263,85	3.263,85 (Vorj.:€ 10.849)	0,00	0,00	0,00
Summe	8.204,12	8.204,12 (Vorj.:€30 284)	0,00	0,00	0,00

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB.

V. Sonstige Pflichtangaben

Zum Stichtag unterliegen keine Beträge der Ausschüttungssperre nach § 268 Abs. 8 HGB.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die Geschäftsführer, Herrn Dipl. Kfm. Christian Schulze geführt.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Köln, den 07.09.2012
gez. Christian Schulze
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.09.2012 festgestellt.

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