" S I P S " Dieter Döcker GmbH

Viersen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	223.685,00	184.817,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	900,00	6.300,00
II. Sachanlagen	222.785,00	178.517,00
B. Umlaufvermögen	1.728.024,97	1.899.716,11
I. Vorräte	515.188,72	643.262,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.186.136,26	1.159.684,53
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	26.699,99	96.768,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.391,18	20.001,98
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.954.101,15	2.104.535,09

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	321.510,95	250.895,65
I. gezeichnetes Kapital	102.300,00	102.300,00
II. Gewinnvortrag	148.595,65	116.978,66
III. Jahresüberschuss	70.615,30	31.616,99
B. Rückstellungen	600.015,46	598.935,04
C. Verbindlichkeiten	1.032.574,74	1.254.704,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.954.101,15	2.104.535,09

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der "S I P S" Dieter Döcker GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als Euro 150,00 bis

zu Euro 1.000,00 wurde im Geschäftsjahr 2009 ein Sammelposten gem. § 6 Abs. 2a EStG gebildet und über

einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben.

Im Berichtsjahr 2011 wurden selbstständig nutzbare Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis Euro

410,00 gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben berücksichtigt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 471.500,00 (Vorjahr: Euro 521.500,00).

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.

Die Berechnung der Versorgungsverpflichtung erfolgte entsprechend den Bestimmungen des § 249 HGB i.V.

m. § 252 bis 255 HGB.

Nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB ist die Versorgungsverpflichtung in Höhe des nach vernünftiger kaufmän

nischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages anzusetzen. Die Bewertung beruht auf der "project unit

credit method" (Methode der laufenden Einmalprämien). Als Rechtsgrundlage dienten die "Richttafeln 2005 G"

von Dr. Klaus Heubeck.

Aus der geänderten Bewertung der laufenden Pensionen war zum 01.01.2010 eine Zuführung der Rückstellungen erforderlich. Der erhöhte Zuführungsbetrag wird über 15 Jahre angesammelt; die Unterdeckung beträgt zum 31.12.2011 Euro 39.448,00.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 547.154,27 (Vorjahr: Euro 249.283,93).

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Dieter Döcker	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Weitere Geschäftsführer:	Jan Döcker	ausgeübter Beruf:	Kaufmann

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Forderungen	493.119,35
Verbindlichkeiten	486.365,47

Unterschrift der Geschäftsleitung

Viersen, den 20. Februar 2013

                                                                              .............................................           .......................................

                                                                                           Dieter Döcker                             Jan Döcker

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.02.2013 festgestellt.