FAIRBRINKS GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	62.278,00	84.001,16
B. Anlagevermögen	51.193,50	26.086,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.471,00	639,00
II. Sachanlagen	48.722,50	25.447,00
C. Umlaufvermögen	58.930,04	39.210,68
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	17.610,67	15.444,29
II. Wertpapiere	362,11	361,06
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	40.957,26	23.405,33
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.560,38	6.599,12
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	303.188,08	50.347,16
Bilanzsumme, Summe Aktiva	482.150,00	206.244,12

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	75.347,16	6.623,51
III. Jahresfehlbetrag	252.840,92	68.723,65
B. Rückstellungen	26.700,00	36.947,85
C. Verbindlichkeiten	455.450,00	169.296,27
Bilanzsumme, Summe Passiva	482.150,00	206.244,12

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Fairbrinks GmbH wurde auf der Grundlage der handelsrechtlichen Rechnungs- legungsvorschriften aufgestellt.

Für die Gewinn - und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 HGB wurde bei der Darstellung des Anhangs teilweise Gebrauch gemacht.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Trotz eines nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages wurde nach dem going concern Grundsatz wegen der uns vorliegenden positiven Fortführungsprognose der Geschäftsführerin und einer in Höhe des nach insolvenzrechtlichen Vorschriften ermittelten nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags von der Gesellschafterin für ihr Darlehen vorliegenden Rangrücktrittserklärung bilanziert und bewertet.

Bei den Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs wurde eine Bilanzierungshilfe gebildet, die nach § 255 Abs. 4 HGB ab dem Folgejahr jeweils zu einem Viertel pro Geschäftsjahr abgeschrieben wird.

Erworbene immaterielle Anlagewerte und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Bewertung der Wertpapiere des Umlaufvermögens erfolgt nach dem strengen Niederstwertprinzip entweder mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten sind zum Nennwert angesetzt. Eine Abzinsung auf den Barwert zum Bilanzstichtag war nicht notwendig.

Die Rückstellungen wurden in der voraussichtlichen Höhe ihrer Inanspruchnahme gebildet.

Angaben zur Bilanz

Das Anlagevermögen hat sich im Geschäftsjahr 2006 im Einzelnen wie folgt entwickelt:

Konto	Bezeichnung	Entwicklung	Stand zum	Zugang		Umbuchg.
		der	01.01.2006	Abgang-
			Euro	Euro		Euro

0095	Ingangsetzungs- und Erweiterungsaufwand	Ansch-/Herst-K Abschreibung	86.891,19 2.890,03	21.723,16
		Buchwerte	84.001,16
0135	EDV-Software	Ansch-/Herst-K	698,04	2.231,04
		Abschreibung	59,04	399,04
		Buchwerte	639,00	2.231,04
0400	Technische Anlagen und Maschinen	Ansch-/Herst-K Abschreibung		14.773,87 2.383,87
		Buchwerte	0,00	14.773,87
0650	Büroeinrichtung	Ansch-/Herst-K		6.448,66
		Abschreibung		422,66
		Buchwerte	0,00	6.448,66
0670	GWG bis 410 Euro	Ansch-/Herst-K		4.241,22
				3.868,26	-
		Abschreibung		4.240,72
				3.868,26	-
		Buchwerte	0,00	4.241,22
0690	Sonstige Betriebs-u. Gesch.ausstattung	Ansch-/Herst-K Abschreibung	27.102,06 1.655,06	8.697,31 3.838,31
		Buchwerte	25.447,00	8.697,31

Summe		Ansch-/Herst-K	114.691,29	36.392,10
				3.868,26	-
		Abschreibung	4.604,13	33.007,76
				3.868,26	-
		Buchwerte	110.087,16	36.392,10

	Abschreibung		Stand zum
	Zuschreibung-		31.12.2006
	Euro		Euro

			86.891,19 24.613,19
	21.723,16		62.278,00
			2.929,08
			458,08
	399,04		2.471,00
			14.773,87 2.383,87
	2.383,87		12.390,00
			6.448,66
			422,66
	422,66		6.026,00
			372,96

			372,46

	4.240,72		0,50
			35.799,37 5.493,37
	3.838,31		30.306,00

			147.215,13

			33.743,63

	33.007,76		113.471,50

Aufwendungen für Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs

Die aktivierten Aufwendungen für Ingangsetzung werden mit einem Viertel abgeschrieben.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Von den Sonstigen Vermögensgegenständen entfallen EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00) auf Forderungen gegen Gesellschafter.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von EUR 12.255,00 eine Laufzeit von über einem Jahr.

Rückstellungen für Latente Steuern

Die Rückstellung für Latente Steuern wurde nach § 274 Abs. 1 HGB gebildet und ist durch die Aktivierung der Aufwendungen für Ingangsetzung verursacht. Sie entfällt mit EUR 12.500,00 auf latente Körperschaftsteuer, mit EUR 11.700,00 auf latente Gewerbesteuer und mit EUR 700,00 auf latenten Solidaritätszuschlag. Die tatsächliche Steuerschuld an das Finanzamt beträgt wegen der tatsächlich erlittenen Verluste EUR 0,00.

Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen entfallen im Wesentlichen auf die Kosten für die Jahresabschlusserstellung und die Erstellung der Steuererklärung für 2006.

Verbindlichkeiten

Posten	Gesamtbetrag	davon bis 1 Jahr	davon 1 bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre	Davon gesichert	Art der Sicherheit
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR

Gesamtsumme	455.450,00	10.389,911	445.060,09	0,00	0,00
(Vorjahr)	(169.296,27)	(15.469,27)	(153.827,00)	(0,00)	(0,00)

Von den Sonstigen Verbindlichkeiten entfallen EUR 431.995,81 auf Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Velvena Ltd., London/England, die in Höhe des nach insolvenzrechtlichen Vorschriften ermittelten nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags einen Rangrücktritt erklärt hat.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt im Jahr 2006 im Durchschnitt 2 Arbeitnehmer. Zum 31. Dezember 2006 gab es 5 Angestellte.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Euro p.m. Vertragsende am

Räume 1.264,04 31.8.2008
Garage 127,60 unbegenzt
Kfz-Leasing 336,40 1.9.2008
Miete Büromöbel 696,13 unbegrenzt
Miete EDV 1.272,02 unbegrenzt

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Gesellschaft durch folgende Geschäftsführerin vertreten:

Heidemarie Weilandt, Berlin

Die Geschäftsführerin ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

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