D & H GmbH

Bernau

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Ausstehende Einlagen / Rückständige Einzahlungen	12.500,00	12.500,00
B. Anlagevermögen	38.040,63	59.130,00
I. Sachanlagen	38.040,63	59.130,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	38.040,63	59.130,00
C. Umlaufvermögen	141.477,17	124.540,68
I. Vorräte	1.548,00	1.103,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	1.548,00	1.103,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	34.557,68	50.461,40
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	28.497,11	34.699,22
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	6.060,57	13.144,31
3. sonstige Vermögensgegenstände	0,00	2.617,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	105.371,49	72.976,28
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.541,62	9.861,97
Bilanzsumme, Summe Aktiva	194.559,42	206.032,65

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	79.454,29	62.940,98
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	37.940,98	19.423,06
III. Jahresüberschuss	16.513,31	18.517,92
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	8.000,00	8.000,00
C. Rückstellungen	31.778,29	20.434,53
I. Steuerrückstellungen	10.461,29	6.023,53
II. sonstige Rückstellungen	21.317,00	14.411,00
D. Verbindlichkeiten	75.326,84	114.657,14
I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	14.782,63	47.098,43
II. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52.099,11	57.746,32
III. sonstige Verbindlichkeiten	8.445,10	9.812,39
davon aus Steuern	1.532,23	1.717,09
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	-335,51	2.445,79
Bilanzsumme, Summe Passiva	194.559,42	206.032,65

Anhang

Angabe der auf Bilanz und GuV angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Erstellung des Jahresabschlusses wurden handels- und steuerrechtliche Bewertungsvorschriften beachtet.Neben dem auf der Grundlage des Handelsrechts erstellten Jahresabschlusses wurde für den gleichen Abschlußzeitraum keine abweichende Steuerbilanz gefertigt.Die Forderungen sind grundsätzlich mit ihrem Nennbetrag angesetzt. Die Passivierung der Rückstellungen erfolgte in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme.Die Verbindlichkeiten sind unter Beachtung des Imparitätsprinzips mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt zum 31.12. 2006 gem. §§ 266 und 275 HGB in der Fassung des Bilanzrichtliniengesetzes.

Abweichung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, Einfluss auf Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage

Abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden erfolgen nicht.

Einbeziehung von Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten

Grundlagen für die Umrechnung in Euro/DM

Abweichung von der Darstellungstetigkeit

Änderungen von Schätzungen

Angabe und Begründung bei Abweichung von der einheitlichen Bewertung

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Erläuterung größerer Beträge in Sonst. VG, nach dem Bilanzstichtag entstanden

Erläuterung der "Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erw. des Geschäftsbetriebes"

Abschreibungen auf Anlagevermögen und Aufw. f. Ingangs. und Erw. des Geschäftsbetriebes

Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen betragen 23.326,81 €

Aufnahme Unterschiedsbetrag (Damnum/Disagio) in aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Bildung steuerlicher Abschreibungen, getrennt nach Anlage- und Umlaufvermögen

Im Bilanzgewinn/ -verlust enthaltener Gewinnvortrag/Verlustvortrag

Sonstige Rückstellungen, nicht unerheblicher Umfang, nicht gesondert ausgewiesen

Aufgliederung der Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gliedern sich in folgende Fälligkeiten: Fällig bis zu einem Jahr - 61.206,21 € fällig 1 bis 5 Jahre - 14.120,63 € fällig über 5 Jahre - - €

Außerplanmäßige Abschreibungen beim Anlagevermögen und beim Umlaufvermögen zur Vorwegnahme künftiger Wertschwankungen

Ergebnisbeeinflussung steuerl. Wertansätze für Abschreibungen und Sonderposten

Steuerrechtliche Abschreibungen

Entwicklung vom Jahrsüberschuss/-fehlbetrag zum Bilanzgewinn/Bilanzverlust

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Angaben über Genussrechte, Rechte aus Besserungsscheinen und ähnliche Rechte