Häseler Schöneis Buchbinderei GmbH (vormals: Bernd Häseler Buchbinderei GmbH)

Esterwegen (vormals: Minden)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

HÄSELER SCHÖNEIS BUCHBINDEREI GMBH, ESTERWEGEN

A K T I V A

	31.12.2023 EUR	31.10.2023 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	286.522,00	295.636,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.632,50	1.828,50
II. Sachanlagen	284.889,50	293.807,50
B. UMLAUFVERMÖGEN	408.726,42	852.870,51
I. Vorräte	200.955,03	323.795,87
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	126.578,65	482.637,31
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	81.192,74	46.437,33
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	12.292,63	3.826,76
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	29.150,92	0,00
	736.691,97	1.152.333,27

P A S S I V A

	31.12.2023 EUR	31.10.2023 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	29.071,33
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	140.000,00	140.000,00
III. Verlust-/Gewinnvortrag	-136.928,67	74.495,23
IV. Jahresfehlbetrag	-58.222,25	-211.423,90
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	29.150,92	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	36.210,23	78.586,46
C. VERBINDLICHKEITEN	700.481,74	1.044.675,48
	736.691,97	1.152.333,27

HÄSELER SCHÖNEIS BUCHBINDEREI GMBH, ESTERWEGEN
ANHANG FÜR DAS RUMPFGESCHÄFTSJAHR VOM 1. NOVEMBER BIS 31. DEZEMBER 2023

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Häseler Schöneis Buchbinderei GmbH wurde auf der Grundlage der deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz erfolgte in Anwendung der Vorschriften des § 266 HGB.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Das Rumpfgeschäftsjahr der Gesellschaft umfasst den Zeitraum 1. November 2023 bis 31. Dezember 2023.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind überwiegend im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft hat teilweise von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 274a, 286 Abs. 4 und 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft:

- Firma: Häseler Schöneis Buchbinderei GmbH

- Sitz: Esterwegen (vormals: Minden)

- Registergericht: Osnabrück (vormals: Bad Oeynhausen)

- Register-Nr.: HRB 220536 (vormals: HRB 4676)

B. Angaben zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB)

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Bei den im Rumpfgeschäftsjahr angeschafften beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens, die zu einer selbständigen Nutzung fähig sind (geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,01 und EUR 800,00) wird im Jahr des Zugangs der Abgang unterstellt.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. niedrigeren Marktpreisen am Abschlussstichtag angesetzt. In den Herstellungskosten der unfertigen Erzeugnisse sind Materialkosten, Fertigungskosten sowie evtl. Sonderkosten der Fertigung enthalten. Darüber hinaus werden nach Maßgabe der handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften Gemeinkostenanteile einbezogen. Bestandsrisiken, die sich aus geminderter Verwertbarkeit ergeben, wird gemäß dem Grundsatz der verlustfreien Bewertung ausreichend Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden erkennbare Einzelrisiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassen- und Bankbestände sowie das Eigenkapital sind zum Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen werden für alle ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung aller Umstände im Einzelfall gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken in ausreichender Höhe. Die Bewertung erfolgt dabei in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr betragen EUR 0,00 (31. Oktober 2023: EUR 0,00).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen EUR 493.494,04 (31. Oktober 2023: EUR 838.258,81). Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und bis zu fünf Jahre betragen EUR 206.987,70 (31. Oktober 2023: EUR 206.416,67). Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer fünf Jahre betragen EUR 0,00 (31. Oktober 2023: EUR 0,00).

Für die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und bis zu fünf Jahren bestehen zum Stichtag folgende Sicherheiten:

• Sicherungsübereignung des Anlagevermögens (Zweitabtretung)

• Sicherungsübereignung des Warenlagers

• Globalzession der Forderungen

D. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Rumpfgeschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Mitarbeiter beträgt 53 (1. November 2022 bis 31. Oktober 2023: 21).

Konzernzugehörigkeit

Die Häseler Schöneis Buchbinderei GmbH wird in den Konzernabschluss der Sattler Media Group GmbH, Hornburg, einbezogen.

Geschäftsführung

- Herr Martin Koschei, Oldenburg (ab 6. Dezember 2024)

- Herr Bernd Häseler, Porta Westfalica (bis 25. Juni 2024)

- Herr Roger Diekmann, Wittingen (bis 18. Dezember 2024)

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt. Herr Koschei ist zudem von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Nach § 286 Abs. 4 HGB unterbleibt die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung.

Unterschrift der Geschäftsführung

Esterwegen, 20. Dezember 2024

Martin Koschei

Der Jahresabschluss wurde am 20. Dezember 2024 festgestellt.